Здравствуйте! Просим помочь разобраться в вопросе учета НДС и отражения его в налоговой декларации (вопрос во вложении).
Как комитенту отразить в книге покупок импорт из ЕАЭС через посредника и принять вычеты по НДС ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС при импорте товаров из Беларуси через комиссионера в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Проведение уступки прав требования у Цессионария в 1С ООО «Ромашка» (Цессионарий) приобретает право требования долга в размере 100000 руб. у ООО «Лютик». И выплачивает ООО «Лютик» за этот…
- Способ учета НДС в документе Поступления Без НДС при Раздельном НДС в 1С Добрый день! Компания ведет Раздельный учет НДС (оказание услуг при экспорте с НДС 0%). При оприходовании товаров всегда указываем Способ…
- Как списать зависший регистр НДС предъявленный в 1С При экспресс-проверке НДС при проведении регламентных операций НДС остается НДС по регистрам. Пробовали списать документом сторно документ Поступление, закладка Регистр…
- Раздельный учет НДС Добрый день! Организация ведет раздельный учет НДС. Суммы расходов на доставку товаров при их приобретении (транспортные расходы) до склада организации.…
Статьи по этой теме
- Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Организация (УСН доходы-расходы, НДС 22%) Имеет лицензию на медицинскую деятельность, занимается оказанием медицинских и косметических услуг, продажей медицинских товаров. За…
- Надо ли на УСН с НДС 22% в документе поступления основных средств ставить флаг НДС включать в стоимость в 1С? Организация на УСН с НДС 22%. Надо ли в документе Поступление ОС ставить галочку НДС включать в стоимость в 1С?…
- Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок в 1С Многим бухгалтерам знакома такая проблема, когда входящий НДС из квартала в квартал лезет в документ Формирование записей книги покупок, при…
- Чек-лист: Как вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Этот чек-лист поможет корректно вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН в 1С. Вы не пропустите важные операции…
Здравствуйте!
Учет организации В, которая является комитентом.
Счет-фактура от поставщика за сам товар (топливо) не требуется для вычета НДС при импорте из ЕАЭС — вычет оформляется по Заявлению о ввозе товаров .
Если счет-фактура за товар все же будет выставлена, она не должна дублировать НДС, уже учтенный по Заявлению, чтобы избежать двойного вычета.
Операции по организации перевозки (0% НДС) и сопровождению груза (22% НДС) — это отдельные услуги, по которым поставщик (организация Б) выставляет счета-фактуры. Эти суммы НДС принимаются к вычету на основании этих счетов-фактур, как по обычным внутренним операциям .
Заполнение комитентом книги покупок при ввозе товаров из ЕАЭС через посредника:
Комитент регистрирует Заявление о ввозе товаров от комиссионера в книге покупок с КВО 46 (Письмо ФНС от 04.04.2024 NСД-4-3/3936@).
Отражение вычета в книге покупок с кодом 46 «Ввоз товаров на территорию…» автоматизировано в программе 1С
Для этого оформите поступление товаров от комиссионера в обычном порядке документом Поступление (акт, накладная, УПД) с видом Товары (накладная, УПД) в разделе Покупки.
Укажите:
Контрагент — комиссионер;
Договор — договор с видом С комиссионером (агентом) на закупку;
Составлен от имени — поставщик из ЕАЭС;
№ отметки о регистрации заявления — на основании данных комиссионера.
Заявление о ввозе товаров с отметкой налогового органа не всегда в наличии к моменту принятия товаров на учет. Зарегистрируйте его позднее через Создать на основании документа Поступление (акт, накладная, УПД). Заполните аналогично описанию, представленному выше. После указания контрагента из ЕАЭС в поле Составлен от имени, название документа изменится на Счет-фактура (заявление о ввозе товаров).
Материал по теме:
Ввоз товаров из ЕАЭС через посредника в 1С
Добрый день! Большое спасибо за подробный и развернутый ответ.