Добрый день! Подскажите пожалуйста как работает документ Распределение НДС когда деятельность компании связана с международными перевозками и продажей товара. Часть входящего НДС распределяем, часть блокируем до подтверждения 0%. Я правильно понимаю, что например в случае как на моём снимке (прилагаю) необходимо очистить строку Не облагаемой НДС, тк её сумма менее 5 % чтобы весь входящий НДС принять к вычету.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Здравствуйте, Елена!
В вашем случае очищать строку «Не облагаемой НДС» только потому, что сумма по ней менее 5%, неправильно. Если у компании есть реальные необлагаемые операции, выручка по ним должна быть отражена в этой строке, иначе будет искажение учета и риски по НДС.
Правило 5% применяется не к сумме в строке «Не облагаемой НДС», а к доле расходов по необлагаемым операциям в общих расходах за квартал: если эта доля не превышает 5%, входной НДС по «общим» расходам можно принять к вычету полностью, но при этом необлагаемая выручка в документе остается заполненной.
Международные перевозки по ставке 0% относятся к облагаемым операциям и отражаются в строке «облагаемой НДС по ставке 0%», а НДС по ним временно блокируется до подтверждения 0%, затем принимается к вычету.
Посмотрите, пожалуйста, наши инструкции
Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Останутся вопросы — пишите! Буду рада помочь 🌷🌷🌷
В одной из ваших статей (вы привели её в пример она называется Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С) я читала, чтобы применить вычет НДС (когда доля необлагаемых расходов менее 5%) необходимо очистить строку Не облагаемые НДС. Иначе программа при наличии там суммы проставленной распределяет её, а не ставит к вычету полностью.
Благодарю за уточнение, Елена! 💖
Проверила в тестовой базе. При выполнении правила 5% строку Не облагаемой НДС в документе Распределение НДС нужно очистить, чтобы 1С не распределяла общий входящий НДС, а принимала его к вычету полностью.
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С