Здравствуйте!
Прошу проверить корректность методологии расчета налога на прибыль при наличии ОП.
Учет ведется в ПРОФ. Учет з п ведется во внешней программе (ЗУП).
Долю прибыли для ОП рассчитываем по формуле: (удельный вес расходов на оплату труда + удельный вес остаточной ст-ти ОС)/2.
При переходе на версию КОРП, правильно ли понимаем, что при закрытии месяца эта доля, приходящаяся на ОП и главный офис будет рассчитываться автоматически при закрытии месяца? Декларация по налогу на прибыль в версии КОРП также будет заполняться автоматически при условии корректного введения первичных документов и по главному офису (с доп листом в приложении 5 к листу 02) и по ОП (отдельная декларация)?
Макс
RuTube
Добрый день!
В версии КОРП доля прибыли ОП рассчитывается автоматически исходя из доли:
— расходов на оплату труда (среднесписочной численности);
— остаточной стоимости амортизируемого имущества.
Расчет и распределение прибыли между ОП выполняются в 1С КОРП в процедуре Закрытие месяца — Расчет налога на прибыль.
Если зарплата ведется во внешней программе ЗУП, автоматический расчет возможен только при корректной передаче данных; в ином случае показатели в Приложении 5 к листу 02, в том числе строка «Доля налоговой базы», могут потребовать проверки и ручной корректировки.
Подробнее в материале:
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП
Дополнительно:
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С ПРОФ