6-ндфл

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Р.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день.
Прошу Вас помочь разобраться со следующей ситуацией.
В мае 2026 года ИНФС прислала уведомление о разрешении возврата авансового платежа за 2025 год патентнику и за 2026г. Сделали перерасчет, внесли сумму зачета по каждой дате выплате в 2025 году. сделали возврат сотруднику. Сделали перерасчет по выплатам в 2026г., НО возврат не сделали. Сформировали 6-ндфл, в стр 180 раздела 2 попадает удвоенная сумма, внесенная Перерасчетом за 2026г (в расшифровке эта сумма отнесена к налоговому периоду за 2026 и 2025г). Если перерасчет за 2026г отменить, то ошибка уходит. Это действительно ошибка? И если сделали перерасчет, то надо делать и возврат сразу? Если не готовы возврат провести? 6-НДФЛ сдать корректировку после проведения возврата за 2025г, верно? Если таких сотрудников много и возврат будет поэтапный, после каждого возврата сдавать корректировку? Спасибо.

Метки вопроса: НДФЛ- авансовые платежи
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    Чтобы разобраться ошибка или нет прошу приложить:
    — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 и 2026 год с проведенным документом Перерасчет ндфл. Задвоение в отчете есть или только мы это увидим в 6-НДФЛ,
    — уточните, какой у Вас релиз программы. Это позволит смоделировать ошибку
    Возврат можно делать только с письменного заявления сотрудника. Если такого заявление нет, то возврат НДФЛ нельзя выплачивать.
    6-НДФЛ сдать корректировку после проведения возврата за 2025г. Учтоните, пожалуйста, сейчас как отражено в отчете? Если мы показали перерасчет НДФЛ, заполненную строку 180 — излишне удержанный ндфл, то корректировку будем подавать каждый раз, когда будет выплачен Возврат. То есть после каждого возврата сдавать корректировку? Да, верно.

     1

  3. Спасибо за данные. Прошу время для анализа и моделирования ситуации. Я подготовлю ответ в понедельник. Желаю отличных выходных ❤️

     1

  4. Спасибо за ожидание!
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается излишне удержанный НДФЛ в стр. 180 6-НДФЛ . Предполагаю, что у Вас проявилась данная ошибка. К сожалению, исправление только вручную в отчете 6-НДФЛ.

     1

  6. Пожалуйста!
    Хорошего дня ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Излишне удержанный НДФЛ Добрый день. В ноябре 2025 увольняли сотрудника. Ошибочно излишне удержали с него НДФЛ в размере 525 р. В Январе 2026…
  2. Выплата за прошлый период Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.37.49). Добрый день! В ноябре 2025 года был перерасчет материальной помощи, сама мат.помощь была…
  3. Пересчет НДФЛ и страховых взносов по уволенному сотруднику в связи с образованием долга за отпуск, предоставленным авансом Добрый день! Сотруднику предоставили отпуск с 12 по 25 января 2026г. Отпускные оплатили 30 декабря 2025г. После отпуска сотрудник увольняется…
  4. Отчетность ЕФС-1 Сведения о начисленных страховых взносах (НС) Добрый день. По сотруднику обнаружена ошибка в начислении ЗП за декабрь 2025. Перерасчет ЗП выполнен в январе 2026 (документ Доначисление,…

Статьи по этой теме

  1. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  2. Корректировка 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Составление корректирующего 6-НДФЛ вызывает немало вопросов, например: Какой датой подавать корректировку Какие сведения показывать в Разделах 1 и 2 после…
  3. Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
  4. Внимание! В ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66 перестал работать перерасчет НДФЛ с начала года (исправлено) В релизах ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66 обнаружена ошибка – пересчет НДФЛ в 2025 году выполняется не с начала года, а только…