ООО на УСН (НДС 22) с 01.01.26 перевели дебиторскую задолженность в займ через Соглашение о новации (сумма чуть меньше задолженности сделали). Операция вручную. В течении 2026г платим текущую задолженность, но оплата не попадает в КУДиР в Доход. Помогите,пжл, разобраться с документом Операции в ручную,отразить в НУ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Екатерина!
На УСН сумма займа не признается ни расходом, ни доходом в целях налогообложения (пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ, пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ, п. 12 ст. 270 НК РФ, пп. 45 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
В доходах УСН учитываются только проценты по займу на момент их фактического получения (п. 6 ст. 250 НК РФ, п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
Подробнее в материале:
Процентный заем, выданный организацией на УСН в 1С
«В течение 2026 г. платим текущую задолженность, но оплата не попадает в КУДиР в доход», здесь так понимаю опечатка, вам платят.
Если правильно поняла, есть имущество, которое сдаёте в аренду, сумму задолженности от арендаторов по арендным платежам оформили, как займ.
Операцией вручную от 01.01.2026 переводите на 58.03 дебиторскую задолженность с 62.01.
Договор по 58.03 указываете, как договор аренды, т.е. договор с покупателем.
Оплата от заёмщика проходит, как оплата от покупателя по договору аренды, какой счет указываете в поступлении, прикрепите скрин, пожалуйста.
Поступление процентов по договору займа, они попадают в доход (сумма 1 075 616,44)
Давайте посмотрим ОСВ по счету 58.03 в разреза договоров и поступление на р/счет по основному долгу, прикрепите скрины.