ООО на УСН (НДС 22%) с 01.01.26 перевели дебиторскую задолженность в займ через соглашение о новации (сумма чуть меньше задолженности сделали). Операция вручную. В течение 2026 г. платим текущую задолженность, но оплата не попадает в КУДиР в доход. Помогите, пжл, разобраться с документом «Операции вручную», отразить в НУ.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте, Екатерина!
На УСН сумма займа не признается ни расходом, ни доходом в целях налогообложения (пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ, пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ, п. 12 ст. 270 НК РФ, пп. 45 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
В доходах УСН учитываются только проценты по займу на момент их фактического получения (п. 6 ст. 250 НК РФ, п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
Подробнее в материале:
Процентный заем, выданный организацией на УСН в 1С
«В течение 2026 г. платим текущую задолженность, но оплата не попадает в КУДиР в доход», здесь так понимаю опечатка, вам платят.
Если правильно поняла, есть имущество, которое сдаёте в аренду, сумму задолженности от арендаторов по арендным платежам оформили, как займ.
Операцией вручную от 01.01.2026 переводите на 58.03 дебиторскую задолженность с 62.01.
Договор по 58.03 указываете, как договор аренды, т.е. договор с покупателем.
Оплата от заёмщика проходит, как оплата от покупателя по договору аренды, какой счет указываете в поступлении, прикрепите скрин, пожалуйста.
Поступление процентов по договору займа, они попадают в доход (сумма 1 075 616,44)
Давайте посмотрим ОСВ по счету 58.03 в разреза договоров и поступление на р/счет по основному долгу, прикрепите скрины.
«В течение 2026 г. платим текущую задолженность, но оплата не попадает в КУДиР в доход», здесь так понимаю опечатка, вам платят. — Да,опечаталась((
«Если правильно поняла, есть имущество, которое сдаёте в аренду, сумму задолженности от арендаторов по арендным платежам оформили, как займ»- верно задолженность за предыдущий год перевели в займ
«Оплата от заёмщика проходит, как оплата от покупателя по договору аренды, какой счет указываете в поступлении, прикрепите скрин, пожалуйста»- задолженность пока не платят нам ,только % (по условию договора вся сумма займа будет погашена единовременно по итогу.)
«Поступление процентов по договору займа, они попадают в доход (сумма 1 075 616,44)»- да здесь без проблем.
Вопрос в том,что текущую сумму аренды нам платят в 2026г. за 2026г, но она не встает в доход по УСН. Скриншоты платежки по текущим платежам аренды отправляла
Поступление на расчетный счет у вас прикреплено по процентам на 641 095,89 (скрин), а пишите, что не попадают текущие платежи по услугам аренды.
Прикрепите, пожалуйста, поступление по услугам аренды и его движение по кнопке Дт/Кт.
Скриншот платежки с проводками
Благодарю за скрин.
Оплата текущего года привязки к операции вручную (перевод на 58.03) иметь не может.
Поступление у вас разнесено верно, не попадает доход очищенный от НДС в КУДиР.
У меня в программе ошибка не воспроизвелась (смотрите вложения).
Ситуацию воспроизводила на релизе 3.0.199.13, если у вас ниже, обновитесь
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Перепроведите закрытие периода.
Нажмите кнопку Отменить закрытие месяца и проведите по новой за период поступления платежей 2026.
Если ничего не изменится, попробуйте следующие действия:
Очистка кэш Очистка кэш 1С 8.3
Проведите тестирование и исправление базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
Предварительно создайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
Сообщите о результате, пожалуйста.
«Ситуацию воспроизводила на релизе 3.0.199.13, если у вас ниже, обновитесь»- релиз такой же
«Перепроведите закрытие периода.
Нажмите кнопку Отменить закрытие месяца и проведите по новой за период поступления платежей 2026.»- проделала несколько раз.
За базу отвечает программист,манипуляции проводятся.
Все ,что могла сделала,поэтому обратилась за помощью. Не могу понять,что не правильно
На скринах не вижу, чтобы вы что-то сделали неправильно, здесь ошибка в самой программе, т. к. у меня ситуация воспроизведена аналогично вашей и ошибки не выдает.
Попробуйте с программистом почистить кеш, как писала выше, и напишите, пожалуйста, о результате.
Хорошо
Жду от вас новостей
Нашли еще такие разьяснения, не поняла только почему доход от займа.
,,,Если вы заимодавец (у вас была дебиторская задолженность). На дату подписания соглашения о новации вы должны признать доход в КУДиР — сумма задолженности считается полученной. В документе «Операция, введённая вручную» нажмите кнопку «Ещё» → «Выбор регистров», выберите регистр «Книга учёта доходов и расходов (раздел I)» и добавьте строку. Заполните Графу 4 (Доходы всего) и Графу 5 (В т.ч. учитываемые),,,,
Здесь речь о первоначальной ситуации, когда вы заимодавец, у вас же ситуация другая: вы переводите дебиторскую задолженность в займ.
Новация займа в другое обязательство (например, в поставку товаров или зачет взаимных требований) для целей УСН приравнивается к оплате (аналог аванса на УСН)
Поскольку обязательство по займу прекращается, на дату подписания соглашения у вас как у заимодавца действительно возникает доход, который необходимо провести в КУДиР «вручную» (так как соглашение о новации не является стандартным банковским или кассовым документом и программа не может подтянуть его в регистры автоматически).
Все проверки базы сделали, ошибок не было
Вероника, прикрепите, пожалуйста, скрин одного из договоров по переведенной задолженности в займ из программы.
И давайте посмотрим КУДиР за этот год, там тоже не отражен доход от этих поступлений по оплате услуг аренды.
Ещё обратила внимание: пишите оплачиваются услуги аренды текущего года, а в движении документа поступления на р/счет реализации 2025.
В операции вручную при переводе задолженности на 58.03 не заполнено третье субконто по документам реализации.
Попробуйте заполнить субконто и перепровести реализацию и поступления на р/счет этого года.
Сделайте всё вначале на копии базы, проверьте результат.
Как сделать копию базы 1С 8.3
С договором всё хорошо, давайте пробовать вариант, как написала выше: в операции вручную распределим перевод в займ по документам реализации и перепроведем 2026 год.
«Ещё обратила внимание: пишите оплачиваются услуги аренды текущего года, а в движении документа поступления на р/счет реализации 2025.»- но тогда надо все платежки вручную разносить
«В операции вручную при переводе задолженности на 58.03 не заполнено третье субконто по документам реализации.
Попробуйте заполнить субконто и перепровести реализацию и поступления на р/счет этого года.»- документов реализации десятки. Какой документ туда подтянуть?
В идеале в операции подтянуть каждый документ отдельной строкой, будет много строк.
Можно попробовать в поступлении выбрать конкретный документ, по которому будет зачет, или в реализации — документ поступления на расчетный счет (смотрите вложение).
Хорошо,я попробую разбить. Завтра скину результат
Договорились, жду от вас обратной связи
Все получилось. Я привязала к платежкам документы реализации. Суммы в платежках не разбивала по документам реализации.
В дальнейшем возможно эти остатки вылезут.
В КУДИР суммы дохода встали,но вылезли какие-то минусы. Что она пытается корректировать не поняла((
Это хорошая новость, Вероника, если в сумме реализации по платежам сошлись, вылезти ничего не должно.
Но так делать не нужно, должно быть реализация на 100 руб. от 30.04, платеж на 100 руб. с привязкой этой реализации, если оплата поступает в полной сумме.
Если не придерживаться этого алгоритма, нарушается хронология и будет так: реализация январь 31.01, февраль 28.02, например, оплату за январь 15.02 привязали реализацию февраля.
По февралю в программе реализации на эту дату ещё нет, программа не видит этот документ, могут быть минуса.
По скринам у вас убыток, сумма с минусом, доходы меньше расходов.
В КУДиР суммы с минусом в доходах, исключенные суммы НДС.
Ну тогда придется делать привязку в Операции вручную, разбивать суммы Новации , закрывать ей реализацию 2025г. Это дело долгое…
Тогда платежи будут автоматически закрываться в 2026г, верно я поняла?
Да, поняли верно, если в операцию привязать реализации, для программы они будут закрыты, и она будет закрывать оплатами автоматически в хронологическом порядке те, которые есть.
Все получилось. Но лезет сумма 2019г. Там был проведен взаимозачет между ООО и договорами.
А сейчас почему-то на минус сумма. И уменьшает сумму дохода в 2026г
Скорее всего сумма -510 657,23 руб. тянется из-за того, что в Операции/Корректировке долга от 19.12.2023 (или 31.10.2019) некорректно схлопнулись субконто.
Посмотрите по карточке счета, по какому именно документу расчетов висит противоположный плюс на эту же сумму.
Операцией вручную закройте этот минус и плюс между собой внутри одного контрагента.
все сложней,я пыталась убрать…
Вероника, давайте вернём ситуацию назад.
Сторнируйте операцию 39 от 19.12.2023, просто проведите сторно, ничего не добавляя.
Посмотрим какая картина будет, мне кажется ошибку там допустили.
уже пыталась ,разъехалось снова
Вероника, покажите сам документ Корректировка долга, как заполнен по вкладкам (не движение документа).
В первой вкладке документа Корректировка долга не подвязан документ реализации, отсюда отрицательный остаток на 62.01.
Сторнируйте документ Корректировка долга: красным первоначально заполненный документ, черным вместо документа Корректировка долга по Кт выберите документ реализации 30 от 31.10.2019
Пурхалась пурхалась не схлопывается((