Повторно зачитывается НДС при формировании Книги покупок при гарантийном ремонте

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В 1-м квартале документом «Списание НДС» были сформированы проводки Дт 44.02 — Кт 19.03 по материалам использованным для гарантийного ремонта. При формировании книги покупок за 2-й квартал на сч. 68.02 списывается вся сумма НДС, а не оставшаяся часть. Как исправить?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Ирина.
    Уточните, пожалуйста ведется или нет раздельный учет НДС. Вы обязаны вести раздельный учет, так как ест облагаемые и не облагаемые операции. Более подробно можно посмотреть здесь:

    Гарантийный ремонт продукции

    Вам будет интересен материал: НДС по гарантийному ремонту: отказ от льготы возможен
    Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?
    Резерв на гарантийный ремонт товаров .

  2. Здравствуйте, Татьяна!
    В учетной политике в 1С стоят «галочки» напротив «Ведется раздельный учет входящего НДС».
    Напротив строки «Раздельный учет НДС по способам учета» галочку не ставлю, т.к., как мне объяснил наш программист, начинается неправильный учет при списании материалов из-за остатков материалов, которые были приняты ранее. Что Вы посоветуете?

  3. Добрый день, Ирина.
    Вы при поступлении материалов НДС принимаете к вычету? Потом вы часть матреала используете для гарантийного ремонта. Материал списываете документом Требование- накладная? Так как НДС принят к вычету, то необходимо его восстановить, а потом списать: Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи
    Восстановление НДС при списании товаров
    Если услуги по гарантийному ремонту оказываются постоянно, то лучше настроить учет НДС по способам списания. Посмотрите наш материал: Переход на раздельный учет НДС
    Переход на раздельный учет НДС задним числом
    Раздельный учет НДС
    Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции? .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН с НДС, уменьшение дохода УСН на сумму НДС при переходе с Без НДС на НДС 5% с повышением цены и доплатой НДС до отгрузки с НДС в 1С Добрый день! Интересует УСН с НДС 5%, переходящий договор с покупателем при повышении цены и доплате НДС до отгрузки в…
  2. Способ учета НДС в документе Поступления Без НДС при Раздельном НДС в 1С Добрый день! Компания ведет Раздельный учет НДС (оказание услуг при экспорте с НДС 0%). При оприходовании товаров всегда указываем Способ…
  3. Порядок создания и проведения регламентных операций по НДС при экспорте услуг в 1С Добрый день! Организация ведет раздельный учет НДС и оказывает услуги на экспорт по ставке НДС 0%. Учет НДС получается очень…
  4. Входящий НДС при УСН в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста. Мы работаем на УСН. Когда приходуем услуги или материалы от поставщиков с НДС в поступлении строка…

Статьи по этой теме

  1. Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Организация (УСН доходы-расходы, НДС 22%) Имеет лицензию на медицинскую деятельность, занимается оказанием медицинских и косметических услуг, продажей медицинских товаров. За…
  2. Надо ли заполнять графы 3 и 4 в разделе 7 декларации по НДС при оказании медицинских услуг в 1С? Организация на УСН с НДС 5%. Оказываются только медицинские услуги (лицензия) Без НДС. Надо ли заполняться графы 3 и 4…
  3. Учитывается ли в расходах НДС при применении УСН доходы-расходы с НДС 5%, 7%, 22%? Организация на УСН доходы-расходы. Если НДС 22%, то ни в доходах УСН, ни в расходах суммы НДС не участвуют? Так…
  4. Чек-лист: Как вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Этот чек-лист поможет корректно вести раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН в 1С. Вы не пропустите важные операции…