Добрый день!
За 2025г. в настройках 1С не была установлена галочка в настройках расчета резервов ежегодных отпусков «формировать резерв в НУ (по налогу на прибыль)», в результате по НУ резерв не формировался. Ошибку обнаружили при формировании декларации по налогу на прибыль за 2025г… исправили… уточненную декларацию за 9 месяцев 2025г. не сдавали. Авансы продолжали платить , как в декларации за 9 месяцев 2025г. НО! Закрытие декабря месяца 2025г. сформировало начисление аванса за январь 2026г. сумму меньше, чем в декларации за 9 месяцев (налогооблагаемая база уменьшилась на сумму сформированных резервов по НУ). Как результат сальдо по счету 68.90 и сальдо в ЛК ЕНС сейчас отличается на разницу между оплаченным и начисленным за январь 2026г. Как лучше откорректировать начисление, чтобы привести в соответствие данные по счету 68.90 и ЛК ЕНС? (В 2026г. подключили интеграцию ЛК ЕНС с 1С)?
Как исправить сальдо по счету 68.90 в 1С:Бухгалтерия
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
При подключенной интеграции с ЛК ЕНС в 2026 году ручная корректировка ЕНС допустима, но требует контроля, чтобы сумма не была отражена повторно по данным ФНС.
Если ФНС позже сформирует ту же обязанность автоматически, возникнет задвоение начисления на счете 68.90.
Поэтому постоянным решением безопаснее считать уточненную декларацию, а корректировку ЕНС использовать только как временную меру после сверки с ЛК ЕНС.
Материал по теме
Операции по ЕНС в 1С