Наш покупатель в соответствии с договором оплачивает нашим поставщикам материалы и оборудование, которые в дальнейшем будут использованы для выполнения работ для данного покупателя. Эти платежи для нас являются авансом. Как в данной ситуации нам выставлять покупателю счета-фактуры на аванс, чтобы в дальнейшем при зачете аванса они правильно отразились в книге покупок?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если аванс от покупателя отражен не документом Поступление на расчетный счет — Оплата от покупателя, а например, документом Операция, введенная вручную, то Счет-фактура на аванс выписывается с помощью Банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры на аванс.
И номер платежного поручения в таком СФ на аванс в графе 5 указывать не надо т.к. пп у вас нет (абз. 2 пп. з п. 1 Правила заполнения СФ, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137). Это не ошибка.