Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.45)
Добрый день!
Работнику ко дню рождения компания подарила сертификат на сумму 5000руб., при оформлении подарка в 1С ЗУП документом «приз, подарок» выбираем код дохода 2720, категория(Натуральный доход-основная база). При такой настройке, если у сотрудника по основной базе (трудовая деятельность) превышен лимит дохода 2 400 000, удерживается НДФЛ в размере 15%. В этом случае и с подарка тоже удерживается 15%, хотя сам подарок к трудовой деятельности не относится. Как правильно оформить подарок в 1С ЗУП?
Здравствуйте!
При выборе категории дохода — Натуральный доход-основная база, программа отнесла начисленный подарок на основную налоговую базу и посчитала ндфл с нарастающим итогом.
Как связаны Категория дохода, ставка НДФЛ и статус налогоплательщика, смотрите в памятке Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2026 года . Чтобы сейчас верно в программе рассчитать ндфл в документе Приз, подарок укажем категорию налога: Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ.Утончите, документ введен текущим периодом?
Прикладываю скриншот для наглядности. Если что-то не будет получаться или нужно учтонить -напишите!