Добрый день. Учет зарплаты ведется в 1С ЗУП и загружается в 1С БП. Зарплата за декабрь 2025 выплачена в декабре 2025. Загружены документы в БП отражения зп в БУ и отражения НДФЛ в БУ. В программе бухгалтерии есть дебетовое сальдо по 68.01. ручных операций нет. Правильно я понимаю, что дебетовое сальдо может быть в середине месяца после выплаты аванса? При окончательном расчете за месяц сальдо на 68.01 должно быть ноль? При сравнении анализа счета 68.01 с отчетом «Анализ НДФЛ» в зуп за год суммы начисленного и удержанного НДФЛ совпадают. Нужно проверять входящее сальдо?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! У нас получается следующая ситуация: при начислении аванса в бух.учете проводка по исчисленному НДФЛ не формируется. Она у нас появится только 31.01.26 при проведении документа Отражение зарплаты в бухучете. Но при выплате аванса у нас проводится документ Сведения об удержанном НДФЛ сроком уплаты налога. Поэтому проводка дт.68.01-кт68.90 у нас может появится раньше конца месяца, поэтому до его окончания на счете 68.01 будет сальдо.
У меня вопрос по сальдо на конец года, при условии, что вся зарплата выплачена в текущем периоде и НДФЛ удержан. Уведомление по выплате зарплаты отправили 30.12.2025. В проводках в 1с БП на 31.12.2025 года сальдо должно быть ноль? Или удержанный НДФЛ по выплате с 23.12 по 30.12 отражается по сроку в 2026 году и тогда в БУ сальдо по счету 68.01 кредитовое?
Т.к. срок уплаты НДФЛ за декабрь 2025:
— за период с 01.12.2025 по 22.12.2025 года — 29.12.25
— за период с 23.12.2025 по 31.12.2025 года — 30.12.25
То сальдо на 31.12.25 по счету 68.01 быть не должно.
Спасибо.
Вопрос можно закрыть