Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как закрыть расчеты по 60.31 и 60.32. Мы внесли 100% аванс поставщику в 2024 г. Он направил нам товар, мы его вернули, они еще раз нам прислали товар по новой накладной в 2024 году. Мы получили от них корректировочную счет-фактуру в 2025 году от 19.12.2024 г. Провели ее текущей датой. Теперь сальдо висит по Дт и Кт. На налог это не повлияло, так как реализации этих товаров еще не было, вычета по НДС мы не брали.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Оплатили 750 236,68 — 11.04.25
Поступление 750 236,68 — 25.05.25
Новое поступление 236 251,82 — 19.12.24, в валюте какая сумма?
Корректировочная счет-фактура на первую поставку? На возврат?
Так? Или поправьте меня, пожалуйста.
Добрый день!
Оплатили 750 236,68 — 11.04.25 — верно
Поступление 750 236,68 — 25.05.25 — верно
Новое поступление 236 251,82 — 19.12.24 — нет, это отражены курсовые разница по БУ и НУ
Корректировочная счет-фактура на первую поставку? На возврат? — да, корректировка поступления по корректировочной счет-фактуре к поступлению от 28.05.24 г., но отражена она 30.12.2025 года., т.е. через год.
Спасибо за уточнение.
В программе оформите Документ Операция, введенная вручную в 1С
— Д 60.31 К 60.32 — сумма в рублях и валюте. В рублях — 629 571,61
— Д 91.01 К 60.32 — сумма в рублях.
Скрин прикладываю.
Далее закрываете январь и проверяете. чтобы не формировались КР, тк расчеты закрыты.
Спасибо большое! Провела закрытие января. Остатков нет. Единственное вопрос, верно ли, что мы корректируем это 01.01.2026 года? Ведь по правильному, остатков на конец 2025 года быть не должно?
Можете откорректировать на 31.12.25, можете сразу же после документа корректировки, здесь смотрите сами — закрыт период/сдана отчетность.
Оксана, благодарю за консультацию. Провела все на 31.12.2025 году. Остатков нет.
Оксана, добрый день! Верно ли, что сумма курсовых разниц будет отражаться по Дб счета 91.01?
Тут смотрим какая курсовая разница, положительная или отрицательная.
Если курс валюты за это время вырос, обязательства уменьшились. Значит курсовая положительная.
Что такое курсовая разница
Оксана,
У себя я списала на 91.02, потом увидела, что вы в своем примере указываете 91.01, поэтому решила уточнить, почему вы так отразили. Тогда я всё верно отразила. Спасибо.
Отлично, здорово, что все получилось)