Подскажите, есть ли нюансы заполнения если в годовом отчете стр заполнены 170 и 180. По состоянию на 18.02. НДФЛ не удержан/не возвращен. ? Можно ли удержать /учесть в ближайшую выплату и не показывать в отчете за 2025 год?
Какую операцию необходимо сделать, чтобы суммы не тянулись в 2026 год?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
1. При заполнении стр. 170 нужно учесть, что с 2025 года удерживать налог прошлого года можно до 31 января включительно: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024?
В вашем случае, т.к. на 1 февраля текущего года останутся суммы неудержанного НДФЛ за прошлый год, то этот налог организация удержать уже не может. Сведения о таком неудержанном налоге следует передать на взыскание в ФНС в составе годового 6-НДФЛ: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
2. При заполнении строки 180 проверяем расшифровку по сотрудникам. И оставляем суммы только по тем сотрудникам по которым будем передавать в ИФНС информацию об излишне удержанном налоге, чтобы налоговая сама их вернула (как правило это случаи когда нерезидент стал резидентом).
По остальным сотрудникам у которых есть излишне удержанный НДФЛ, который можем вернуть оформляем Возврат НДФЛ, т.к. излишне удержанный НДФЛ за прошлый год нельзя зачитывать, его можно только вернуть: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
Особенности заполнения стр. 180 и 170 — Светлана Змиевская разбирает на последнем семинаре по 6-НДФЛ:
6-НДФЛ за 2025 в 1С:ЗУП 3.1