В октябре 2025 года были получены от поставщика ООО «Ромашка» счета-фактуры 1 от 20.10.2025, счет-фактура 2 от 21.10.2025, счет-фактура 3 от 22.10.2025 и отражены в 4 квартале 2025 года. С января 2026 получено уведомление о реорганизации ООО «Ромашка» и правопреемнике ООО «Фантик». После этого 06.02.2026 от правопреемника ООО «Фантик» получено исправление 1 от 06.02.2026 к счету-фактуре 1 от 20.10.2025, КСФ 22 от 06.02.2026 к счету-фактуре 2 от 21.10.2025 на возврат товара, КСФ 28 от 06.02.2026 к счету-фактуре 3 от 22.10.2025 об увеличении стоимости. Таким образом 3 разных ситуации по полученным первичным счетам-фактурам от одной организации, но исправления и корректировки от совершенно новой организации. Если вносить корректировки через документ «Корректировка поступления», то программа ругается и не дает провести корректировку. Если ручные проводки делать, то не позволяет выбрать принудительно контрагента, в это поле он тянется автоматически. Сможете пошагово помочь разобраться как в 1С отразить счета-фактуры, полученные в 1 квартале 2026 года, если первичные документы к ним получены в 4 квартале 2025 года от уже реорганизованной организации?
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Согласно разъяснениям ФНС при оформлении корректировочного счета-фактуры реквизиты должны соответствовать реквизитам продавца и покупателя, действительным на момент составления корректировочного счета-фактуры (Письмо УФНС России по г. Москве от 06.06.2024 N 24-24/071037@).
Автоматизации по данному вопросу нет.
В копии базы (!обязательно) попробуйте обходной вариант:
1. Скопируйте первоначальный УПД, в копии поменяйте только поставщика на Правопреемника. Номер и дата укажите как были в первоначальной УПД.
2. На основании созданного УПД-копия сделайте:
— исправление 1 от 06.02.2026 к счету-фактуре 1 от 20.10.2025
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
— КСФ 22 от 06.02.2026 к счету-фактуре 2 от 21.10.2025 на возврат товара
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
— КСФ 28 от 06.02.2026 к счету-фактуре 3 от 22.10.2025 об увеличении стоимости.
3. Удалите (или сделайте не проведенным) УПД-копию.
4. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за корректирующий период. Изменения отразятся в Доп.листе Книги покупок.( Приложение 1 к Разделу 8).
Сформируйте декларацию по НДС за текущий период, в Книге продаж отразится возврат с КВО 18.
Увеличение стоимости отразится в Книге покупок текущего периода с КВО 01.
Проанализируйте что все отражается правильно.
Будем применять методику, как при такой ситуации
Корректировка поступления, если покупка была в другой базе в 1С
Пригодится Как сделать корректировку поступления, которого нет в базе 1С?