Выплата декабрьской зарплаты (НДФЛ) январь 2026

1. Здравствуйте!
   Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику, у которого в отчете 6-НДФл заполняется 170 строка. В Подробном анализе НДФЛ важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
   Если сотрудник получил доход в январе 2026 года, то такой доход не должен попадать в годовой отчет 6-НДФЛ. Раз не попадает доход, то и ндфл не будет.
   Рекомендую проверить еще и дату на титульном листе отчета 6-НДФЛ. Она должна быть позже даты выплаты зарплаты за декабрь

2. Добрый вечер, Мила

   Дату на титульном листе 6 НДФЛ за 2025 поставила 18.01.2026. Но, к сожалению ошибка не ушла. Прикладываю подробный анализ и расшифровку из строки 170 6НДФЛ. Не пойму в, чем может быть причина

3. Спасибо за скриншот.
   В подробном анализе НДФЛ видно, что доход и ндфл зарегистрирован в учете 2025 года. Далее ведомость на выплату переносит доход в 2026 год,так как выплата в январе 2026 года. Но при этом ндфл не переносится. Из-за этого ошибка в отчете 6-НДФЛ. Чтобы исправить ситуация рекомендую сделать документ Перерасчет ндфл за 2025 год, месяц в шапке Январь 2026.
   Результат можно проверить с помощью отчета: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 .
   Если что-то не будет получаться — напишите или приложите скриншоты.

   

   png 2026-01-19_9-46-24

4. Добрый день, Мила

   Документы пересчета сделала. Но не смогла настроить и загрузить настройки внешнего отчета. Он не формате xml, как все настройки обычно у вас идут. А через настройки технического специалиста 1С видит и загружает файлы только в таком формате. Можете проверить zip файл

   1. Добрый день, Мила

      Для информации. К нас ЗУП ПРОФ. Я скачивала первый файл для настройки отчета

5. Добрый день, Мила

   Прикладываю скриншот документа пересчет. Просьба проверить заполнение.

6. К сожалению, вложение из архива не смогла открыть. Да, это не настройки отчета,а внешняя доработка. В статье есть раздел Как подключить внешний отчет. Обратите, пожалуйста, внимание на него.
   Учет можно проверить еще с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Скачать настройки можно в статье: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
   Да, в документе Перерасчет ндфл верно заполнен период и месяц. На вкладке корректировка выплаты заполнилась сумма? Прикладываю ссылку на статью: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .

7. Добрый день, Мила

   Корректировка выплаты сумма заполнилась 9скриншот во вложении). У меня теперь еще вторая проблема по этому сотруднику, скорее всего из-за документа пересчет. Теперь он не считает НДФЛ за первую половину месяца января. С 12.01.26-15.01.26 начислено по сотруднику 170 000 руб. НДФЛ должен быть 22 100 руб. Я, что видно неправильно сделала. Коме пересчета НДФЛ и выплаты 12.01.2026 по сотруднику ничего не было

   1. Программа делает зачет НДФЛ в документе Начисление за первую половину месяца. Это не правильно. Мы не можем делать зачет НДФЛ за прошлый год. В данной ситуации сумму 57375 мы можем только вернуть сотруднику по заявлению.
      Документ Перерасчет ндфл оставляем. Корректировку выплаты не удалем.
      Сотрудник сможет написать заявление на возврат? Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .

8. Добрый день, Мила

   По отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога Удержано=Исчислено. Но, при заполнении 6 НДФЛ на дату 20.01.2026 в Разделе 2 по строке 170 «Сумма налога не удержанного налогоплательщиком» сумма НДФЛ по выплате за 12.01.2026г. Ошибка осталась. Может, с учетом того что НДФЛ с аванса уже считается криво. Надо было в документе начисления заработной платы по сотруднику на вторую выплату поставить дату выплаты 12.01.2026 и еще раз перезаполнить ведомость к выплате?

9. Чуть выше написала сообщение, пока не будет трогать начисление аванса. Жду от Вас ответ

10. Добрый день, Мила

    Сотрудник точно не будет писать заявление на возврат.

11. Добрый день, Мила

    Я одно не понимаю. В прошлом годах у нас таких проблем не было. Зарплату кроме 2025, мы всегда выплачивали 10 января следующего за отчетным периодом. В документе начисления ЗП за декабрь даты выплаты НДФЛ были в авансе 25.12. и 10.01. 6НДФЛ заполнялся всегда корректно. Почему в текущей ситуации нельзя сделать также? сделать отдельный документ по сотруднику

12. Почему нельзя сделать так же в прошлом году.
    Так как в прошлом году верно была выставлена планируемая дата выплаты изначально. Программа верно отнесла доход в прошлом году. В этот раз произошло иначе. Планируемая дата выплаты стояла в 2025 году. У сотрудника в 2025 году доход превысил порог 2,4 млн и уже применяется другая ставка НДФЛ. Если бы расчет был по одной ставке- еще как-то можно схитрить, но мы не можем покать доход в 2026 году по ставке 18% в январе.
    Если сотрудник не будет писать заявление, то мы можем так и отразить в отчете 6-НДФЛ.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .

13. Добрый день, Мила

    Я имела в виду статью «Зарплата за декабрь выплачена в январе», т.е. работает только если бы ставка была 13%?
    Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ

    1. В статье идет речь, когда у нас плановые даты совпадают с фактическим датами выплаты. Тогда все будет хорошо. Но у нас ситуация, когда в документе Начисление указана дата выплаты 2025 , в фактическая выплата 2026 год. В учете НДФЛ на фактическую дату выплаты перенесется только доход, НДФЛ останется без изменений.
       Документ Перерасчет ндфл как раз все это исправил. Изменил ндфл в 2025 году.

14. Добрый день, Мила

    Но, у меня налог по сотруднику попадает по в строку 170 «Сумма налога не удержанного» Раздела 2, пример в статье выше по излишне удержанному НДФЛ

    1. Документ Перерасчет ндфл сделал движение на 31 января 2026 года. 170 строка будет заполняться иначе, если поставить на титульном листе отчета дату 01.02.2026 год. Можно протестировать: перезаполнить документ с датой01.02.2026. А перед отправкой отчета поставить текущую дату.

15. Добрый день, Мила

    Все получилось. Пересчет провела датой 31.01.2026. 6 НДФЛ заполнила 1 февраля 2026. Скриншот во вложении. 170 строка пустая. Теперь надо разобраться с НДФЛ по сотруднику с аванса. Мне лучше отдельный запрос написать? Только начала года, хочется сделать правильно, чтобы потом это ошибка не тянулась.

    1. Отлично, что все получилось! Да, лучше отдельным вопросов.

16. Добрый день, Мила

    Я же правильно понимаю, что мы не перезаполняем документы Отражение заработной платы в бухучете за Декабрь 2025, т.к. сделали пересчет НДФЛ?

    1. Нет, документ Отражение зарплаты в бухучете мы не трогаем за декабрь. Так как документ Перерасчет ндфл провели в январе 2026

17. Добрый день, Мила.
    Хорошо. Создаю новый запрос. Этот вопрос закрыт.

    1

18. Пожалуйста! До новых встреч ❤️

Комментарии закрыты.