Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как поступить.
В ноябре мы получили аванс от покупателя (сумма без НДС).
Услуга была оказана в декабре, в декабре наша компания стала плательщиком НДС 5% (из-за превышения лимита доходов), закрывающие документы нужно выставить с НДС.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Да, все верно. Если в ноябре доходы превысили лимит 60 млн руб.
Аванс без НДС с января по ноябрь. С ним уже ничего делать не надо
Реализация с НДС 5% в декабре и далее
Например, был аванс 100% 100р Без НДС
Если цена не меняется, будет реализация 100р в т.ч НДС 5% — 4,76р
Если цена меняется, будет реализация 105р в т.ч НДС 5% — 5р
Цена — это договоренность сторон, что в договоре, заключали ли доп соглашение о повышении цены
Ставку НДС надо настроить в 1С
Как указать ставку НДС на УСН с 2026 года в 1С
Пригодится
Самоучитель по НДС на УСН в 1С
Материалы по НДС при УСН здесь >>
Мария, добрый день!
Благодарю Вас за ответ
Хорошего дня
Ольга, рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста. Будем на связи!
Отмечу еще такой нюанс
Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?
Доходы УСН будут уменьшены на сумму НДС при отражении документа Реализация (акт, накладная, УПД)
Такая рекомендация дана ФНС в п. 16 Методических рекомендаций по теме работы с НДС на УСН
Как это выглядит в материале по ссылке выше и во вложении