Добрый день. Программа 1С Корп. Организация на ОСНО. Проходим аудит. Настаивают на переносе в НУ расходов по документам подрядчиков/поставщиков, полученным в 2025 году за 2024 год в декларации по прибыли за 2024 год. 1. Возможно ли это сделать технически в 1С не открывая закрытый период 9 месяцев? Документы заведены в течение всего 2025 года. 2.Каким образом можно заводить документы в текущем периоде за 2024 год и ранее, чтобы они попали в расход в НД по прибыли за 2024 год?
Все комментарии (9)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
По исправлению ошибки посмотрите, пожалуйста, раздел «Отчетность за полугодие 2025 1С» — «Забытые расходы 2024 — Учет в 2025 в НУ в 1С» из семинара
Отчетность за полугодие 2025 – секреты профессионалов на практических примерах в 1С
Добрый день. Я правильно понимаю, что для верного учета расходов за 2024 год учтенные в прошлом периоде 2025 года (9 месяцев) необходимо открывать период? То есть поправить учет расходов в 4 квартале 25 г , учтенные в 1 квартале 25 нельзя?
Любые исправления достаточно сложны.
Можно вручную исправить.
Сперва попробуйте на копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Нам надо исправить только НУ. БУ и НДС оставить как есть.
Предлагаю сделать СТОРНО Поступления, всё удалить, оставить только запись Д Счет затрат К 60 ТОЛЬКО НУ по Дт. Т.о. сумма налога на прибыль по итогам года должна выровняться.
В уточненку по прибыли за 2024 добавите сумму в расходы вручную. Проверите заполнение по всем разделам и сдадите отчет.
В поле Комментарий напишите, что расходы отражены в 2025, учтены вручную в стр. … в сумме.
В копии базы имеет смысл все завести, как надо в 2024. И там автоматически заполнить декларацию по прибыли. Можно ее через кнопку Сравнить сравнить с первичной. Посмотреть все отличия, чтобы не пропустить их в рабочей базе при заполнении уточненки вручную.
Функция сравнения деклараций при расчете авансовых платежей по налогу на прибыль в 1С
Налог на прибыль за 2024 в 2025 доначислите вручную через
Документ Операция, введенная вручную в 1С
Д 99 то же субконто, как обычно (посмотреть в Закрытии месяца) Д 68.04.1 по бюджетам, аналитика Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно), сумма с минусом
и потом т.к. декларация на уменьшение и надо ждать камералку, как увидите сумму на ЕНС, этой же датой новую операцию
Д 68.04.1 по бюджетам, аналитика Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно) К 68.90, сумма с минусом
Уточните применяете ПБУ 18?
да, ПБУ 18 применяем
Пришлите скрин УП из 1С по ПБУ 18.
Уточните на какой счет списание расходов.
В вопросе лучше всегда указывать, что применяете ПБУ 18, т.к. решение вопроса может отличаться с ПБУ и без ПБУ 18.
ПБУ 18 ведется балансовым методом. Прилагаю.
Писала про скрин УП из 1С (Главное — Учетная политика — раздел ПБУ 18).
Не написали на какой счет затрат относите расходы.
Будем исходить из того что ПБУ 18 ведется балансовым методом без ПР и ВР. Расходы учитываются на сч.20
Т.к. применяете ПБУ 18
1 вариант: открыть период 2025 и в Поступлении исправить на статью расходов Не принимаемую в НУ.
плюсы:
— сразу можно сделать уточненную декларацию
— не надо вручную корректировать налога на прибыль за 2025
— не изменится порядок распределения (если расходы распределяются)
минус:
— надо перепроводить закрытый период.
Если выберите этот вариант обязательно сначала проверьте на копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
2 вариант: сделать сторно все поступления 2024, проведенных в 2025. Занести их заново, выбрав статью Не принимаемые в НУ. Откорректировать сумму налога на прибыль вручную.
Можно сделать две копии базы. В одно исправить, занеся документы 2024. И оттуда сформировать уточненную декларацию. Также удобно будет высчитать суммы корректировки налога на прибыль. В другой базе сделать по варианту 1, т.е. исправить, открыв период 2025.
Да, все верно ПБУ 18 ведется балансовым методом без ПР и ВР. Расходы учитываются на сч.20. Не закрывайте, пжста, вопрос. Попробуем провести в программе
Хорошо