Вопрос:
Как отразить в авансовом отчете билеты при направлении в командировку, приобретенные для сотрудника по корпоративной карте?
Интересует именно отражение на бланке, как это должно выглядеть.
В подотчет получено сотрудником 16000,00 руб., также приобретены билеты на сумму 7000,00 руб. билеты отражаются на сч.76.14 и при проведении авансового отчета в 1С автоматически списываются на сч.26, отражаясь в программе справочно.
При печати бланка авансового отчета билеты никак не отражаются. Т.е. авансовый отчет отражает только приход и расход на 16000,00 руб.
Сотрудник отчитывается, прикладывая в том числе и билеты, и составляет авансовый отчет на типографском бланке на 23000,00 руб.
При этом по проводкам стоимость билетов никак не отражается на сч.71.
Я запуталась. Должны быть билеты в авансовом отчете и отражаться на сч.71 или нет.
Аналогично и гостиница.
Для отражения в РСВ данные нужны из авансового отчета или просто собранные со всех счетов учета и имеющие отношение к конкретной командировке?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Дополнительный материал по вопросу возможно поможет:
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С
Оформление авансового отчета в программе и на бланке прикладываю. Как правильно? Прикладывать ли билеты к авансовому отчету?
Вложили файлы, смоделированные по вашим данным, посмотрите пожалуйста, сформировав печатную форму из 1С, билеты должны попадать на 1 страницу Авансового отчета в разделе «Бухгалтерская запись», так же посмотрите движение дт/кт все ли операции правильно отражены.
Дополнительный материал: Электронные билеты в Авансовом отчете в 1С
Должен ли сотрудник вписывать билеты на обратную сторону авансового отчета если он за них отчитывается и выводить сумму не равную сч.71?
Стоимость билетов не включается в сумму расхода по Авансовому отчету сотрудника. Дело в том, что если билеты приобретены организацией, а не самим сотрудником, то он как подотчётное лицо эти деньги не тратил, а значит, и не должен их отчитывать в авансовом отчёте.
Тем не менее, расходы на билеты всё равно учитываются организацией и при проведении документа «Авансовый отчёт по командировке» по ним формируются бухгалтерские проводки. Например:
Дт 26 Кт 76.14 — списаны расходы на командировочные билеты (если используется счёт 26 «Общехозяйственные расходы»);
Дт 19.04 Кт 76.14 — принят к учёту НДС по билетам;
При наличии — Дт 68.02 Кт 19.04 — НДС принят к вычету.
При этом на второй стороне авансового отчёта (в разделе подтверждающих документов) стоимость билетов не отражается, потому что:
— Это расходы самой организации, а не сотрудника;
— Они не проходят через расчёты с подотчётными лицами по счёту 71.01;
— Билеты учитываются на субсчете 76.14 «Приобретение билетов для командировок» с момента их оплаты.
Таким образом, сотрудник отчитывается только по тем суммам, которые фактически потратил из подотчёта — например, на суточные, проживание, местный транспорт. А билеты, купленные за счёт компании, обрабатываются отдельно в учёте и списываются уже после подтверждения командировки и проведения авансового отчёта.
Спасибо