Добрый день!
Организация в июле зарегистрировала обособленное подразделение в другом регионе. При этом в 3-м квартале организация платила ежемесячные авансовые платежи, исходя из данных декларации по налогу на прибыль за 1-е полугодие 2025.
По итогам декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев начисленные авансовые платежи за этот период превысили исчисленный налог на прибыль.
Таким образом, получилось, что по головной организации получился налог на прибыль к уменьшению, а по обособленному подразделению к доплате. Как в данной ситуации правильно заполнить приложение 5 к листу 02 и раздел 1.1 декларации по налогу на прибыль?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Приложение N 5 к Листу 02 в декларации обособленного подразделения (ОП) заполняется в точном соответствии с аналогичным листом основной декларации.
Подробнее в материале по теме — Пункт Порядок заполнения декларации Обособленного подразделения:
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП