Отражение выставленного штрафа с НДС в 1с

Индивидуальную консультацию запросил Елена *.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Добрый вечер, мы выставили претензию перевозчику на штраф, за то, что он не подал машину на загрузку. Перевозчик данный штраф оплатил, штраф облагается НДС. Как отразить начисление штрафа в 1с? Как правильно выставить счет-фактуру в 1с?
Работаем ОСНО + НДС
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.184.26)

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Елена!

    Уточните, пожалуйста, на каком основании облагаете НДС данную претензию.

    Денежные средства, полученные в качестве компенсации за ненадлежащее исполнение договорных обязательств, не включаются в налоговую базу по НДС (Письмо Минфина РФ от 12.04.2013 N 03-07-11/12363, Письмо Минфина РФ от 02.12.2008 N 03-07-05/49, Письмо ФНС от 09.08.2011 N АС-4-3/12914@, Письмо Минфина РФ от 30.11.2010 N 03-07-08/342).

     1

  2. Иногда неустойка непосредственно связана с оплатой поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). Например, неустойка за сверхнормативный простой транспорта, размер которой согласован сторонами в договоре транспортной экспедиции или перевозки. Если заказчик задерживает транспорт сверх заранее обусловленного времени, он выплачивает экспедитору (перевозчику) штраф, величина которого зависит от продолжительности простоя. Такие неустойки связаны с оплатой оказанных услуг, поэтому их нужно включить в налоговую базу по НДС (письмо Минфина от 01.04.2014 № 03-08-05/14440).

  3. Благодарю за уточнение.

    В разделе Операции — Операции, введенные вручную отражаете начисление штрафа:
    Дт 76.02 — Кт 91.01

    Раздел Операции — Отражение начисления НДС создаете начисление НДС и в этой же операции выписываете сч/фактуру (смотрите вложения).

    jpg 2025-11-01_14-52-13
    jpg 2025-11-01_14-52-51
    jpg 2025-11-01_15-04-37
    1

  4. Спасибо большое за помощь!!! Все получилось)))
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как начислить штраф перевозчику за срыв погрузки в 1С Добрый день, мы занимаемся оптовой торговлей, заключили с перевозчиком договор-заявку на доставку нашего товара до покупателя. Перевозчик два дня подряд…
  2. Перевыставление претензии третьему лицу вопрос по НДС Добрый день! Подскажите пожалуйста, у нас ОСНО, по условиям договора доставляем покупателям товар до места выгрузки, после чего право собственности…
  3. УСН, по какой ставке НДС облагаются услуги по перевозке груза из Китая в РФ и как подтвердить ставку 0% при разделении счета в 1С Добрый день! Мы на УСН 5%. Везем груз с привлеченным перевозчиком из Китая в Россию. Перевозчик один. Но клиент просит…
  4. Как агенту перевыставить счет-фактуру комитенту, если продавец услуг работает без НДС в 1С Добрый день. Мы на ОСНО. Занимаемся логистикой (пользуемся услугами третьих лиц), осуществляем доставку из Дальнего зарубежья. В декларации по НДС…

Статьи по этой теме

  1. Неправильный документооборот: доставку организует продавец Неправильный документооборот Варианты доставки ТМЦ: В цену ТМЦ расходы на доставку до покупателя включены. Доставка за счет Продавца: своими силами…
  2. Когда требуется уточненка по НДС? При обнаружении в декларации ( п. 1 ст. 81 НК РФ ): факта неотражения или неполноты отражения сведений; ошибок, приводящих…
  3. Надо ли платить НДС налогового агента по услугам перевозчика из ЕАЭС? Оплатили услуги иностранца за доставку товаров из Беларуси в РФ. Иностранный поставщик-перевозчик из ЕАЭС. Надо ли платить НДС, как налоговый…
  4. Поставщик поставил товар, но не того артикула. Как отразить оплату по претензии в 1С? Поставщик поставил товар, но не того артикула. Возвращать этот товар обратно поставщику экономически невыгодно (большие расходы). Товар был принят на…