Добрый вечер, мы выставили претензию перевозчику на штраф, за то, что он не подал машину на загрузку. Перевозчик данный штраф оплатил, штраф облагается НДС. Как отразить начисление штрафа в 1с? Как правильно выставить счет-фактуру в 1с?
Работаем ОСНО + НДС
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.184.26)
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Елена!
Уточните, пожалуйста, на каком основании облагаете НДС данную претензию.
Денежные средства, полученные в качестве компенсации за ненадлежащее исполнение договорных обязательств, не включаются в налоговую базу по НДС (Письмо Минфина РФ от 12.04.2013 N 03-07-11/12363, Письмо Минфина РФ от 02.12.2008 N 03-07-05/49, Письмо ФНС от 09.08.2011 N АС-4-3/12914@, Письмо Минфина РФ от 30.11.2010 N 03-07-08/342).
Иногда неустойка непосредственно связана с оплатой поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). Например, неустойка за сверхнормативный простой транспорта, размер которой согласован сторонами в договоре транспортной экспедиции или перевозки. Если заказчик задерживает транспорт сверх заранее обусловленного времени, он выплачивает экспедитору (перевозчику) штраф, величина которого зависит от продолжительности простоя. Такие неустойки связаны с оплатой оказанных услуг, поэтому их нужно включить в налоговую базу по НДС (письмо Минфина от 01.04.2014 № 03-08-05/14440).
Благодарю за уточнение.
В разделе Операции — Операции, введенные вручную отражаете начисление штрафа:
Дт 76.02 — Кт 91.01
Раздел Операции — Отражение начисления НДС создаете начисление НДС и в этой же операции выписываете сч/фактуру (смотрите вложения).
Спасибо большое за помощь!!! Все получилось)))