Расхождения в курсовых разницах с контрагентом

1. Добрый день!

   Возможные причины расхождений в курсовых разницах при сверке с контрагентом:
   — некорректное определение курса валюты. Если организация платит поставщику в валюте, нужно корректно определять ее курс в соответствии с данными ЦБ. Например, поставщик получил оплату от клиента по курсу на дату оплаты, а в УПД зафиксирована цена на дату отгрузки, из-за чего появляется расхождение.
   — нарушение порядка проведения документов. Курсовые разницы могут рассчитываться некорректно, если нарушена последовательность проведения операций.
   — неправильное отражение договоров в учете. Например, в договоре прописано, что расчеты ведутся по предоплате в рублях по курсу евро на день оплаты, а в программе это не отражено, и все расчеты проводятся в рублях.

   Проанализируйте все эти моменты в учете.

   Посмотрите обсуждение по теме, может пригодится:
   Как учитывать курсовые разницы при приобретении, если счет от поставщика в евро, оплата в рублях в 1С

   Расхождения в актах сверки с контрагентом в валюте, корректировка зачета авансов в 1С

2. Согласно акту сверки, 11 ноября 2024 года был произведен платеж контрагенту. В связи с тем, что поставщик (Аутсорсинг) распределил сумму оплаты по своему усмотрению, возникли существенные расхождения в учете курсовых разниц по счету-договор.

   Как нам корректно урегулировать эти несоответствия?

3. Поясните, пожалуйста, подробнее на примере с цифрами.
   Понимаю так, что вы сверяетесь по данным счета №56438 от 06.04.2023. и по данным счета №56438 (реорганизация).
   Какой счет контрагента, какой ваш?. В каких суммах расхождение?

4. Добрый день. Тут цифрами не поможешь. Был долг по рублевым счетам и в у.е. Оплатили в целом по акту сверки. Мы — закрыли у.е. счета (договоры), а контрагент — закрыл этой суммой свои рублевые счета. И получается: у них «крутятся» курсовые разницы, а у нас их — нет! То, что они должны были с нами согласовать — это уже тоже вопрос, но сейчас они нам говорят: больше так не будем. Но и менять в нашу сторону — тоже не будут. Как нам вернуть на у.е. долг: у нас же должно совпадать? Или не обязательно, должно совпадать. Может оставить все как есть и добивать курсовые из их акта сверки, запрашивать у них справку? Фактически: ни у них, ни у нас, не было оснований так делать закрытие счетов — должна быть договоренность. И тогда что? Можете в тестовой базе такой вариант посмотреть? Мы то не знаем как. Думаю, вам цифры -то и не нужны, верно?

5. Уточняю: оплатили частично одной суммой с формулировкой «по акту сверки». Т.е. долги перед организацией еще есть, но не совпаддают по счетам (договорам).

6. Для того чтобы смоделировать вашу ситуацию в программе, необходимы некоторые уточнения:
   — Продублирую свой вопрос — вы сверяетесь по данным счета №56438 от 06.04.2023. и по данным счета №56438 (реорганизация).
   Какой счет контрагента, какой ваш?
   — Каким периодом отражать перенос долга, если согласно акту сверки, 11 ноября 2024 года был произведен платеж контрагенту?
   — Долги перед организацией еще есть, но не совпадают по счетам (договорам) — уточните в какой валюте?

   Можете в тестовой базе такой вариант посмотреть? — Уточните какой вариант. Правильно ли понимаю, что оплату по договору в у.е необходимо перенести на рублевый технический договор, чтобы начислялась курсовая разница?

7. Можете в тестовой базе такой вариант посмотреть? — Уточните какой вариант. Правильно ли понимаю, что оплату по договору в у.е необходимо перенести на рублевый технический договор, чтобы начислялась курсовая разница? — нет. Мы закрыли договора в у,е. А контрагет — закрыл другой рублевый договор. Получется: надо закрыть рублевый, а «поднять» договор в у,е. Ну чтобы совпадало с контрагентом. А как иначе?

8. Спасибо за уточнение.
   Вы не пояснили по остальным моментам.

9. Мы -счет №56438 от 06.04.2023, контрагент -счет №56438 от 06.04.2023(реорганизация) см вложение.

10. Спасибо за уточнение.
    Надо закрыть рублевый, а «поднять» договор в у,е.- Посмотрю этот вариант в программе.
    На это может потребоваться некоторое время.

11. Опять уточняю. Не понятно , о чем думал контрагент, не согласовав с нами зачет суммы оплаты, произведенной одной суммой. Мы закрыли у.е договора, а они договра в рублях, в т.ч. . Берем отдельный счет (договор), он в у.е. Мы — закрыли его полностью в у.е., а контрагент — частично. И поэтому — у контрагента «крутятся» %, а у нас ничего нет! Т.е. у них курсовые идут, а у нас их нет.

12. Если с вашей стороны курсовые не начисляются и вы уверенны что долг в у.е по договору погашен полностью, то не совсем понимаю зачем вам у себя редактировать учет, если курсовые начисляются со стороны контрагента.
    Получается что правильнее редактировать курсовые у себя должен контрагент.

    1

13. Нет, мы «прогибаемся». Как восстановить.

14. Спасибо за уточнение.
    Смоделирую в программе вариант восстановления.

    1
15. Приложение № 1

    korrektirovka-dolga.docx

    Смоделировала пример в программе (см. вложение).
    Ситуацию вижу так: для восстановления долга по валютному договору нужно перенести долг с рублевого счета документом Корректировка долга с видом операции Прочие корректировки.

    Подробнее в материале:
    Документ Корректировка долга в 1С

    1

16. Вопрос не решен. Один (у.е.) договор был закрыт этим платежом частично: т.е. у нас меньшая сумма, а у контрагента большая сумма. У контрагента — совсем не трогался договор этим платежом. Т.е. как по этому (частичному) договору уравновесить остатки , чтобы мы шли «в ногу»?

17. Поясните, пожалуйста, свою ситуацию подробнее. Для наглядности приложите скрины чтобы более полно представить картину.

    Из описания вопроса ,понимаю так: У вас был долг по нескольким рублевым счетам и по счету в у.е.
    Оплатили в целом по акту сверки — т.е общей суммой без разбивки по договорам.
    Из общей суммы вы закрыли договор в у.е. полностью. После оплаты осталась задолженность перед контрагентом.

    По каким договорам (руб. или у.е) и в какой сумме осталась эта задолженность? При корректировке долга в у.е необходимо учитывать курсовые разницы. А в вашем случае корректировка затрагивает 2024г.

18. Задолженность перед поставщиком оплачена с указанием «согласно акта сверки за 2023г.». Платеж в рублях был распределен поставщиком по его усмотрению, включая погашение части обязательств в USD по курсу на 11.11.2024. Это повлекло за собой возникновение курсовых разниц по счету №56438 от 06.04.2023 (реорганизация), которые у
    нас занижены на 64 272,46 рублей, так как мы закрыли этот счет полностью.
    Акт сверки показал расхождение, причиной которого являются курсовые разницы.

19. Для того, чтобы вам помочь, нам нужна ответы на вопросы выше. Воспроизвести ситуацию без этого мы не сможем.

    Если смотрим Акт сверки от контрагента — 11.11.24 — Оплата на сумму 683 186,20 — это вы уже оплатили контрагенту?

20. Просим ответить на вопрос: у нас разница в сумме не начисленных у.е. и остатке долга в у.е.Т.к. мы закрыли полностью задолженность внутри договора, а контрагент не полностью, у них крутится этот остаток на у.е. Получается, с рублеваого надо перенести остаток на у.е. и чтобы начали начисляться у.е. Ведь в целом сходится , лишь разница на у.е. Как перенести и сделать чтобы начислялось в этом случае? Ведь это не поступление товара.

21. Для того чтобы точно определить решение вашей ситуации необходимы пояснения с вашей стороны. Поэтому задаем уточняющие вопросы. Без ответа на них не видна полная картина проблемы и воспроизвести ситуацию не сможем.
    В такой случае исходя из ваших описаний можем дать только общий алгоритм решения.
    Алгоритм такой:
    1. Для восстановления долга по валютному договору нужно перенести остаток с рублевого счета документом Корректировка долга с видом операции Прочие корректировки на договор в у.е. Как это можно отразить в программе — писала выше.
    2. Рассчитать курсовые разницы. 1С проводит переоценку остатков валюты на счетах организации по актуальному курсу. Если переоценка не прошла автоматически, можно сделать ее вручную: в документе «Закрытие месяца» выбрать пункт «Переоценка валютных средств» и нажать «Выполнить операцию».
    После закрытия месяца в отчете «Анализ счета 91», можно увидеть все доходы и расходы от курсовых разниц.
    Для того, чтобы акт сверки сходился с данными контрагента, необходимо производить расчет курсовых разниц на соответствующую дату по курсам аналогичным учету контрагента.

    Подобрала, для вас материалы по теме, которые могут вам пригодится:
    Самоучитель по учету курсовых разниц в 1С: Бухгалтерия 8.3
    Курсовые разницы в налоговом учете с 2023 года в 1С
    Документ Корректировка долга в 1С

Комментарии закрыты.