НДФЛ по ставке 15%

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.88/10)

Добрый день.
Подскажите пожалуйста как правильно считать НДФЛ по ставке 15%? У сотрудника за 9 месяц совокупный доход составил 2310900, в октябре за 1-ю половину начислено 137450 руб. В начале года были вычеты на 1-го ребенка в январе и феврале. В октябре расчет НДФЛ по 13% д.б. с дохода 89100, а 15% — с дохода 48350. А программа учитывает вычеты и считает 13% с дохода 89100, а с остальной суммы 15%. Разве это правильно и как это исправить?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

  2. Здравствуйте!
    Когда мы говорим о повышенных ставка, то удобно проверять учет с помощью отчета от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ. Скачать настройки можно по ссылке: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 . Причем нам нужен вариант именно по сотруднику. В отчете 6-НДФЛ такое же разделение вычетов?
    Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы?

  3. Мила, добрый день. 6-НДФЛ я не смотрела. Так здесь вопрос не о проверке через отчет и заполнение 6-НДФЛ, а про сам расчет. Если вручную считать, то НДФЛ должен быть другой. Ведь мы должны учитывать имеено саму сумму дохода, не важно какие вычеты предоставляются сотруднику, верно? Релиз 3.1.34.33

  4. В последнее время отчет Реестр ндфл собирается с ошибками. Данный отчет крайне привередлив к последовательности ввода данных. Получается, что в справке 2 ндфл и в отчете 6 ндфл отражается другая информация, отличная от Реестра ндфл.
    Ведь мы должны учитывать именно саму сумму дохода, не важно какие вычеты предоставляются сотруднику, верно? Не уверена, что понимаю верно это предложение. Приложите, пожалуйста, Подробный анализ ндфл по сотруднику — вместе проверим учет.
    На релизе 3.135.48/3.1.24.108 исправлено достаточно много ошибок.

  7. Мила, базу обновили до последнего релиза. Пересчитала аванс, все тоже самое. Программа считает совокупный доход, уменьшенный на величину стандартных вычетов на ребенка. Во вложении подробный анализ НДФЛ по сотруднику

  8. Доброе утро! К сожалению, в данном отчете не видно сумм разбивки ндфл до превышения и после. Если мы говорим что нужно проверить вычеты, то предлагаю еще раз вместе посмотреть на данные.
    В январе доход у сотрудника был в сумме 57500, предоставлен вычет на 1 ребенка, значит налогооблагаемая база будет 57500-1400=56100.НДФЛ с этой суммы 7293. Если я не правильно понимаю вопрос, напишите, пожалуйста 🌸

  9. Галку не установила, извините. Прилагаю новый Подробный расчет. Смотрите у него доход за 9 месяцев 2310900. В январе и феврале вычеты на ребенка по 1400. В октябре за 1-ю половину начислено 137452. Как программа должна рассчитать НДФЛ?

  10. Вычеты проверять не надо, все рассчитано правильно. Мне надо понимать как в октябре посчитать НДФЛ — с какой суммы 13% и с какой 15%
  11. Приложение № 1

    Чтобы проверить с какой суммы какая ставка ндфл удобно использовать отчет для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 . Ссылку на него прикладывала чуть выше. Мы можем для проверки указать период с 01.01.2025 по 31.12.2025. Дата подписи 01.01.2026 и выбрать него сотрудника. Если проверять расчет по данным Подробного анализа, то расчет ндфл верный. Прикладываю мой расчет

  12. Мила, добрый день. Т.е. я правильно понимаю, что я беру не сам доход, поссчитаный нарастающим итогом, а из него сначала вычитаю все стандартные вычеты, а потом только беру разницу между этой базой и лимитом 2400000 и с нее считаю 15%?

Добавить комментарий