Расхождения между БУ и НУ, ошибка в БУ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Б.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.77)
При увольнении сотрудника возникли расхождения между БУ и НУ по НДФЛ. При этом ошибка в бухгалтерском учете. В других периодах расхождений ни в доходах, ни в НДФЛ нет. Пробовали повторно исправить документ Увольнение, ошибка при этом не исправляется. Помогите исправить, пожалуйста, с учетом того, что сентябрь закрыт, увольнение и зарплата за сентябрь выплачены. Скриншот ошибки во вложении.

Метки вопроса: Сверка НУ и БУ

Все комментарии (11)

  1. Не понимаю, почему документ-исправление увольнения от 30.09 повторно исчисляет НДФЛ с компенсации отпуска…

  2. Попробуйте просто перепровести увольнение (не исправление) — без перерасчета документ. Только проведение. Не заходя в документ в журнале по правой кнопке мыши выбрать провести.
    Сталкивался с таким расхождением — помогало перепроведение.
    А в увольнении нет сумм необлагаемых НДФЛ (с превышения трехмесячной ЗП)? Если есть, то в этом может быть дело.

  3. У него нет выходного пособия и, соответственно, необлагаемых сумм. Перепровести документ-увольнение (не исправление) программа не дает, так как есть исправление. И проблема в документе-исправлении, вроде. Именно им повторно исчисляется НДФЛ в налоговом учете (это не попадает в БУ), который затем сторнируется документом Начисление зарплаты и взносов (см скриншот). Или я неправильно вижу?

    1. Отмените проведение документа исправления, если оно в текущем месяце и можно от исправления отказаться. Если исправление в прошлом периоде, тогда только «Перенос данных» или «Операция НДФЛ»
      И если можно в журнале кадровых документов проведите исходное увольнение.
      Я не вижу, что вы сотрудникам Бухэксперт присылаете )))) Я тоже подписчик ) Просто сталкивался с похожей ситуацией и мне помогало перепроведение.

  4. Спасибо, коллега. Но операция учета НДФЛ правит налоговый учет. А тут ошибка образуется в бухгалтерском учете, в том то и дело. Перепроведение не помогает, ошибка остается. А переносом данных не совсем понимаю, какие именно регистры править, явно ведь не один….

    1. Тогда подождите ответа Бухэксперт. Без информации я не смогу подсказать. Вложения видны только им.

  5. Здравствуйте!

    Для того, чтобы понять в чем проблема, уточните пожалуйста порядок действий при увольнении: Сначала провели первоначальное увольнение и выплатили. Затем провели исправление увольнения тоже сентябрем и начислили зарплату за сентябрь или не так?
    Приложите пожалуйста по сотруднику:
    — расчетный листок за сентябрь и октябрь (если в октябре есть записи)
    — скрин первоначального документа Увольнение и документа-исправление Увольнения, вкладки Условия увольнения, начисления и НДФЛ
    — регистр накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по сотруднику, чтобы были видны записи за август, сентябрь и октябрь. Регистр можно сохранить в формате Excel, а затем создать архив zip и приложить в вопросе (можно и скриншот, но в нем должна быть полностью видна колонка «Регистратор» или «Документ-основание»)
    Открыть регистр можно по ссылке:
    e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ

  6. Добрый день!
    Да, именно в таком порядке: сначала увольнение, потом исправление; потом сотрудник подтянулся в Начисление зарплаты и взносов на вкладку НДФЛ. При попытке исправить увольнение повторно ничего не меняется, Доначислить зарплату пустой. Скрины и данные регистра во вложениях.

  7. Здравствуйте!

    Смоделировала такую же ситуацию в демо-базе по Вашим данным. Ошибка не воспроизвелась (видимо не получается воспроизвести все особенности расчета в вашем случае).
    Получается, что у Вас исчисленный НДФЛ в НУ (налоговом учете) правильный а в БУ не правильный .
    Дополнительно расхождение между НУ и БУ можем проверить отчетом:

    Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

    Для исправления можно попробовать следующий способ (после начисления з/п когда в НУ верно, а в БУ нет):

    1. Создадим документ Операция учета НДФЛ и уменьшим в НУ Исчисленный НДФЛ по ставке 15% на — 105723 руб.(дата получения дохода 15.09.2025 ), чтобы сравнять НДФЛ в НУ и БУ.
    Пример заполнения документ Операция учета НДФЛ (только у меня другая сумма и дата):

    2. Чтобы исправить исчисленный НДФЛ в НУ и БУ создадим документ перерасчет НДФЛ за октябрь. И заполним — ожидаем, что автоматически подтянется сумма НДФЛ (или можем добавить сотрудника по кнопке Подбор). Теперь НДФЛ отразится в НУ и БУ т.к. документ Перерасчет НДФЛ делает движения в регистрах НУ и БУ.

    3. Меняем месяц в документе перерасчет НДФЛ на сентябрь, чтобы исчисленный НДФЛ увеличился правильно в расчетном листке сентября.

    4. Теперь Исчисленный НДФЛ в НУ и БУ должны сравняться. Проверяем результат.

  8. Большое спасибо! Всё получилось. Вопрос можно закрыть.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌺

Комментарии закрыты.