Здравствуйте.
Сотруднику 30.06 была начислена премия и оплата по окладу. Вычет оказался больше сумму дохода, и НДФЛ встал с минусом.
При заполнении ведомости на выплату зарплаты сумма выплаты увеличена на сумму отрицательного НДФЛ. Это правильное поведение программы?
Вроде раньше сумма вставала верно, а минусовой НДФЛ просто учитывался при начислении за следующий месяц.
Сумму в ведомости исправить вручную?
В июле вроде как ситуация выравнивается при выплате. Но смущает такое поведение программы. Чем это обусловлено?
Все комментарии (9)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Данные корректировки бывают правильными, но каждый раз их нужно проверять.
Для проверки нам нужно:
1. Сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику. В отчете нас интересуют итоговые суммы из колонок Начислено и Исчислено налога. Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в 2025 году, это сумму и НДФЛ с неё вычитаем. Также вычитаем сумму аванса за текущий месяц, если ещё не проведено начисление зарплаты.
2. Сформировать отчет Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) с отбором по данному сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25. Здесь нам нужны итоговые суммы Начислено и НДФЛ.
Полученные суммы дохода и налога должны быть равны.
Далее проводим ведомость с корректировкой и переходим в регистр Зарплата к выплате.
В регистре нужно посмотреть с отбором по сотруднику и документу-основанию, какие позиции программа закрывает.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.ЗарплатаКВыплате
Далее нажать «Перейти»
В ведомость попадает начисленная сумма плюс НДФЛ который был с минусом при начислении зарплаты. Насколько это правильно?
Рассмотрим на примере как работает данный механизм.
Например, мы каждый месяц начисляли сотруднику 1 000, удерживали НДФЛ с неё 130 рублей.
Но сейчас узнали, что данное начисление не должно облагаться НДФЛ совсем. Мы изменили настройки и проводим документ Перерасчет НДФЛ с 01.10.25. Программа произведет перерасчет налога с начала года, но за октябрь 2025 мы тоже уже успели начислить 1 000 рублей, но ещё не выплатили сотруднику. Поэтому на эти 130 рублей программа просто проведет сторнирование и добавит их в ведомость. Как будто и не было налога. Здесь всё верно.
Но программа часто ошибочно захватывает и НДФЛ прошлых месяцев, который уже был удержан при выплате — этот НДФЛ можно вернуть через возврат налога по заявлению сотрудника или зачесть в следующих месяцах.
Поэтому нужно проверить в регистре Зарплата к выплате, что это за налог.
Если это ошибка, в регистре можно посмотреть в каком документ сформировалось начисление и очистить сумму там.
Сотруднику 30.06 была начислена премия и оплата по окладу. Вычет оказался больше суммы дохода, и НДФЛ встал с минусом. Скрин начисление НДФЛ я прикрепила выше.
При выплате сумма выплаты стала больше на эту сумму НДФЛ.
Ранее все вставало верно.
Если смотреть анализ НДФЛ по документам основания с отбором по сотруднику — то все ровно.
В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику доходы, исчислено и удержано тоже все верно.
С отчетом Анализ зарплаты по сотруднику данные совпадают.
При начислении зарплаты за июнь вычеты оказались больше чем доходы. Возник отрицательный НДФЛ — то есть излишне удержанный НДФЛ.
Если сфомироваьть анализ НДФЛ по документам основания в целом по сотрудникам то там как раз на сумму отрицательного НДФЛ появляется запись о том, что осталось удержать и сумма НДФЛ с минусом.
В ведомости на выплату июньской зарплаты НДФЛ 0, но при этом сумма выплаты увеличена на сумму НДФЛ. Как будто мы вернули сотруднику излишне удержанный НДФЛ. Документ возврат НДФЛ в программе не вводился. Возврат излишне удержанного НДФЛ возможен только по заявлению сотрудника.
В расчетном листке сотрудника за июнь есть указание, что есть НДФЛ к зачету будущих платежей.
То есть программа правильно оставила излишне уплаченный НДФЛ к зачету.
Тогда почему сумма в ведомости на выплату встает больше?
Далее 11.07 сотруднику начисляется премия.
В ведомости на выплату зарплаты сумма к выплате встает в том числе за июнь. Сумма выплаты как раз сумма НДФЛ с минусом.
При этом сумма НДФЛ уменьшается на сумму минусового НДФЛ за июнь.
В расчетке за июль появлятся указание, что излишне удержанный НДФЛ зачтен.
Мне не понятно для чего программа сначала прибавляет сумму НДФЛ при выплате за июнь, а потом убирает ее из выплат в ведомости за июль. Для чего эти лишние действия? Так было всегда? или что-то поменялось в алгоритме?
Добрый день! Попробуйте в документе Начисление зарплаты, в котором рассчитался отрицательный НДФЛ зайти в расшифровку НДФЛ, установить галочку Корректировать расчет и очистите поле Налог к зачету/возврату:
к сожалению нет возможности это сделать. 30.06.2025 стоит запрет редактирования данных.
Просто хотелось понять это ошибочное поведение программы? или поменяли алгоритм и теперь так будет всегда?
На будущее для себя чтобы понимать какие моменты стоит контролировать
В месяц перерасчета, когда программа зарегистрирует излишне удержанный налог, необходимо в Расчетном листке проверить справочную сумму в поле НДФЛ к зачету в счет будущих платежей, именно эту сумму программа будет зачитывать и она полностью или частично может появиться в ведомости. Наша задача проверить, чтобы программа возвращала сама только сумму исчисленного, но не удержанного налога, а излишне удержанный ранее зачитывала в колонке НДФЛ.