Увольнение гендиректора

На мой взгляд, остаток дней неотгулянного отпуска можно было бы перенести со старого сотрудника на нового. Ведь по сути тот же самый человек продолжает работать в организации. Тогда удержаний никаких бы не было. На мой взгляд, нарушения прав работника здесь не будет, но на всякий случай, я бы порекомендовала дополнительно посоветоваться с кадровым юристом.

Чтобы перенести долг, используем документ Ввод остатков отпусков — Работа с документом «Ввод остатков отпусков» в ЗУП 3.1

Дальше отвечаю непосредственно на вопрос, если все-таки решили проводить удержание. Полагаю, сумму НДФЛ в Ведомости на оплату увольнения редактировать не надо. Проводки в Бухгалтерии нужно будет подправить вручную.
Расскажу подробнее.
Насколько я поняла, в настройках состава начислений и удержаний у Вас включен переключатель Удержание не уменьшает налоги и взносы. Тогда программа рассчитывает сумму именно как удержание, а не сторно начислений.

Действительно, удержать сумму больше 20 % мы не можем. Поэтому сумму к выплате в Ведомости редактируем вручную. Но НДФЛ при этом не меняем, ведь мы реально удержали его с сотрудника.
Насколько я поняла, кроме начислений в документе Увольнение, других выплат сотруднику не полагается (зарплата за сентябрь была, видимо, выплачена ранее). Поэтому в расчете 20% для допустимой суммы удержания и в расчете суммы к выплате по ведомости участвуют только начисления при увольнении.

Если сотруднику еще что-то нужно выплатить — посмотрите пж, как редактировать Ведомость в этом случае в видео «Как удержать за отпуск не более 20% …» — Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении в ЗУП 3.1

После того, как Ведомость отредактировали, неудержанный остаток (с зачетом части удержания) закрываем техническим возвратом задолженности.

На этом этапе взаиморасчеты по уволенному сотруднику у нас завершаются.

Возврат сотрудником задолженности не попадает в документ Отражение зарплаты в бухучете. Поэтому проводка в 1С:Бухгалетрии делается на основании приходного кассового ордера или выписка банка (Дт 50 Кт 70).

А если реально возврата не было — то проводки в 1С:БП не будет.

Дальше переносим долг и реально его удерживаем.
Для этого, назначаем новому сотруднику Удержание по прочим операциям. Сумму ежемесячного удержания вводим по согласованию с сотрудником, как договоримся. Ведь это не технический документ, сумму нам реально надо будет удерживать.

Дальше удерживаем остаток долга как обычно. Например, при начислении зарплаты

В конце месяца в 1С:БП передадутся проводки из ЗУП.

Чтобы счет 73.03 закрылся — нужно перенести долг с 70 на 73 счет. Перенос долга делаем Операцией, введенной вручную.

Дт 70 Кт 91.01 — сторно 258 670,27 — сторнируем первую проводку из Отражения

Дт 73.03 Кт 91.01 — 258 670,27 — записываем эту сумму на 73 счет. Да, здесь у предприятия возникает доход. Ведь когда начисляли отпуск авансом, принимали его в расходы.

Если долг сотрудник будет закрывать постепенно — тогда 73 счет обнулится постепенно в течение нескольких месяцев.

Сотрудник может сказать, что не хочет, чтобы долг удерживали. Тогда используем вариант с переброской дней отпусков. Для этого надо ввести документ Ввод остатков отпусков, пересчитать Увольнение, Исправить ведомость в кассу или создать дополнительную на доплату, возврат задолженности и назначение удержания отменить. Я бы предложила попробовать этот вариант на копии базы.