В 1С Бухгалтерии ежемесячно начисляем арендную плату за офисное помещение. Арендодатель физическое лицо, бывший сотрудник. Проводки ДТ 26 Аренда КТ 76.10. При выплате арендной платы в ЗУП формируем документ Начисление прочих доходов, при синхронизации из ЗУП в Бухгалтерию выгружается проводка ДТ 26 Оплата труда КТ 76.10 по этому физ лицу. Какие настройки нужно сделать в документе Начисление прочих доходов, чтобы не задваивалась проводка ДТ 26 КТ 76.10? Получается, что при выгрузке данных из ЗУП расходы по аренде отражаются на счете затрат по дате выплаты, а не по дате начисления задолженности по арендной плате.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Проводки из документа Начисление прочих доходов отражаются в бух.учете в последний день месяца, указанного в поле Месяц, дата выплаты влияет только на налоговый учет НДФЛ.
На данный момент есть два варианта отражения аренды, если зарплата рассчитывается в ЗУП:
1. В ЗУП проводим документ Начисление прочих доходов, после синхронизации сформируется две проводки:
дт26-кт76.10
дт76.10-кт68.01.
В Бухгалтерии необходимо будет провести перечисление денег физ.лицу документом Списание с расчетного счета или Выдача наличных.
А также документ Корректировка ЕНС, чтобы перенести удержанный налог на счет 68.90.
2. В ЗУП проводим документ Операция учета НДФЛ. В нём заполняем закладку Доходы, Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов, Удержано по всем ставкам.
В Бухгалтерии проводим документ Поступление (акты, накладные, УПД), он сформирует проводку дт26-кт76.10.
Далее проводим документ Операция, указываем проводку дт 76.10 — кт68.01 и перечисление денег физ.лицу документом Списание с расчетного счета или Выдача наличных.
А также документ Корректировка ЕНС, чтобы перенести удержанный налог на счет 68.90.
Можно документ Поступление (акты, накладные, УПД) не проводить, а проводку дт26-кт76.10 добавить в документ Операция.
Я писала разработчикам пожелание, чтобы в документ Начисление прочих доходов добавили галочку Доход в натуральной форме, тогда бы проводка по начислению не формировалась, только по НДФЛ. Пожелание записали, но сказали, что оно поступило только от меня и для реализации в программе нужно, чтобы и другие пользователи написали такое пожелание.
Елена, спасибо за ответ.