Как правильно сделать запись в налоговом учёте ДТ и КР : отражение расходов прошлого периода в текущем. В бухучете изменения не вносятся. В декларации по налогу на прибыль эти расходы отражаются по статье внереализационные расходы.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Запись в налоговом учёте (БП 3.1)
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Создание НМА своими силами Добрый день! Организация на УСН доходы-расходы создаёт НМА своими силами, по авансовому отчету расходы на командировку относятся на счет 08.08,…
- Расходы аренды не попадают в КУДиР в 1С Добрый день! Ветклиника (Дохолы -расходы) проводит оплату арендованной площади. Расходы по аренде не попадают в общие расходы но не попадают…
- Прямые и косвенные расходы, если есть торговля и услуги Добрый день, прошу помочь разобраться в прямых и косвенных расходах, и как их учитывать в 1С. Наша компания занимается оптовой…
- Расходы на ремонт ОС, спецодежду, инструмент, оснастку прямые или косвенные в НУ Добрый день. Производственное предприятие производит алюминиевые изделия. Перечень прямых расходов согласно учетной политике: затраты на приобретение материалов, используемых для производства…
Статьи по этой теме
- Расходы для налога на прибыль: настройка и проверка в 1С Настройка и проверка в 1С Расходы в НУ подразделяются на (ст. 253 НК РФ): связанные с производством и реализацией материальные…
- Классификация затрат в налоговом учете в 1С В статье вы познакомитесь с расходами в налоговом учете и узнаете: для чего ведется налоговый учет; все ли затраты можно…
- Шаблон справочника Статьи затрат в 1С Справочник Статьи затрат — стратегический инструмент в 1С, от которого зависит автозаполнение отчетов. Ошибки в его настройке ведут к хаосу…
- Расходы в базе по УСН при переходе с «доходной» на «доходно-расходную» упрощенку С 01.01.2020 упрощенец поменял объект обложения — с «доходов» на «доходы минус расходы». Сможет ли он при таком переходе взять…
Добрый день, Сергей.
Уточните, пожалуйста в чем ошибка прошлого периода. Вы в прошлом периоде учти расходы только в БУ, а в НУ нет, а надо было и в БУ и в НУ?. Какие это были расходы? Каким документом вы их учитывали в программе?
Добрый день. В связи с отсутствием документа акт на списание материалов и транспортной накладной налоговая во время выездной проверки сняла расходы. Теперь эти документы нашлись, после окончании ВНП и расходы надо отразить в текущем периоде. Требованием- накладной в программе учтены расходы в программе Дт 20.01 Кр 10.01, и транспортные расходы (доставка до покупателя) которые отражены в 1С поступление услуг (акт) Дт 44.02 Кр.60.01. Изменения в бух.учет не вносим. Как эти расходы правильно отразить в налоговом учете, чтоб отражались в налоговой декларации по разделу внереализационные расходы, плюс записи по налоговым разницам в БУ.
и соответсвенно расчет налога на прибыль за текущий период был верно отражен
Добрый день, Сергей.
Вы к сожалению не привели скрины документов, которыми отражали расход только в БУ. Предполагаю вы, что при списании материал документом Требование-накладная, раз вы данный расход не учитывали в НУ, то должны были выбрать статью расхода — Не учитываемые в целях налогообложения. Для отражения только в НУ оформите документ Операция, введенная вручную. Операция — Сторно документа выберите документ – Требование – накладная, которым списывали материал в БУ. Откорректируйте проводки замените счет Дт на 91.02 выберите статью расходов — Прочие внереализационные доходы (расходы) , удалите Суммы БУ и поставьте Суммы НУ. Более подробно смотрите в прикрепленном файле.