Доброе утро! У нескольких сотрудников ежемесячно удерживаются доп.взносы на накопительную часть пенсии фиксированной суммой. Все они заведены одним документом «Удержание добровольных страховых взносов». Одному из сотрудников необходимо прекратить удержание апрелем и сделать возврат взносов. Мы создаем новый аналогичный документ, выбираем «Изменить или прекратить удержание, действующее на основании…», но в в самом основании пусто и нет возможности что-то выбрать. Подскажите, пожалуйста, может я что-то не правильно делаю?
Добровольные страховые взносы на накопительную часть пенсии
Все комментарии (49)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите пожалуйста скриншот исходного документа по добровольным страховым взносам.
Здравствуйте!
1. В документе «Удержания добровольных страховых взносов» видно поле «Вид взноса» (в самом верху документа). Это означает, что в программе создано несколько удержаний по добровольным страховым взносам. Откройте пожалуйста в поле «Вид взносам» список и посмотрите сколько там элементов. Возможно есть дубли. И если сейчас выбран другой элемент «Вида взносов» (не тот, что был при назначении удержания), то список документов будет пустой при попытке выбрать документы для изменения.
2. В последнем файле вы прислали документ с изменениями. Мне бы хотелось увидеть все-таки документ, которым вы назначали удержание. Т.е. в документе «Удержания добровольных страховых взносов» переключатель должен быть установлен в положение «Начать новое удержание».
3. В демо-базе пока проблему не удалось воспроизвести. У меня «Вид взносам» в исходном документе и в документе, которым хочу внести изменения, совпадают.
Доброе утро! Да, Ольга, Вы правы. У нас не одно удержание, но первое (Добровольн.страх.вз. в ПФР (фиксированной суммой)) назначено в 2013г и 2014 прекращено (см. скриншот). А вот третий документ дополнительные стр.вз. сделан как «Изменить», он может назначить удержание?
Добрый день, Анастасия!
Получается, что документ с «Видом взносов» — «Дополнительные страх взносы» с пометкой «Изменить» с 01.07.2016 г. ссылается сам на себя.
Поэтому сейчас скопируйте этот документ. Тогда «Документ-основание» подтянется. Можно будет переключатель оставить в положение «Изменить» и внести новые значения.
Однако есть вариант, что после копирования документа установить в нем переключатель в положение «Прекратить». Создать новый документ с переключателем «Начать новое удержание» и уже в будущем работать с документом по типовой схеме.
Ольга, доброе утро! Получилось прекратить удержание, большое спасибо! А как теперь быть с НДФЛ? Сотрудникам же предоставляется вычет на сумму взносов, в расчете зп за сентябрь видно, что есть перерасчет взносов за разные месяца, ндфл считается за месяц правильно. Вычет за пересчитанные месяца не должен сминусоваться разве и увеличить налоговою базу?
Добрый день, Анастасия!
Проведите «Начисление зарплаты и взносов» за сентябрь.
Далее формируйте пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2025 г.
Приложите пожалуйста этот отчет в формате pdf.
Предварительно в шапке отчета установите флажок «Вычеты по кодам».
1. Создадим за каждый месяц сторнирования вычета документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операция учета НДФЛ). В документах заполним вкладку «Взносы (соц.вычеты)». Например, за март. В шапке документа укажем 30.09.2025 г., «Дата операции» — 31.03.2025 г., в табличной части «Месяц удержания» — Март 2025 г. «Код вычета» — 328, «Сумма» = -1000 руб.
И так по каждому месяцу.
2. Возвращаемся в «Начисление зарплаты и взносов» за сентябрь. На вкладке «Начисления» выделяем сотрудника, нажимаем правую кнопку мыши и выбираем «Пересчитать сотрудника». На вкладке «НДФЛ» должны появится вычеты с минусом и доначислиться НДФЛ.
Ольга, добрый день! Все замечательно получилось, вычет сторнировался, налог доначислился, большое спасибо за помощь! Подскажите, пожалуйста, сторнированные вычеты попадают в 6- НДФЛ за 4 кв. и доначисляют налог по ставке 18%, а разве они не должны были сминусоваться во 2 и 3 кв и там доначислить налог?
Добрый день, Анастасия!
Уточните пожалуйста вы хотите подать корректировки а прошлые периоды, изменив суммы вычетов в прошлом?
Если да, то тогда воспользуемся документом «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). Внесем несколько документов — каждый за месяце перерасчета. Например, создаем документ за Март. Вначале в шапке документа указываем «Месяц перерасчета» — Март. Нажимаем «Заполнить». Должен сторнироваться вычет и доначислиться НДФЛ за март. В табличной части должна появиться мартовская дата. Далее в шапке документа «Месяц перерасчета» меняем на «Сентябрь» и документ не перезаполняем. Таким образом для отчетов по НДФЛ суммы будут относится к прошлым периодам (Марту), а для проводок — к текущему.
Только после этого придется создать документ «Перерасчет НДФЛ» текущим периодом (Октябрем) и его заполнить. Программа должна доначислить НДФЛ по ставке 13%, который она убирала в прошлых периодах и рассчитать налог по ставке 18%.
В итоге по сумме НДФЛ окажется такая же доначисленная сумма как сейчас. Только при такой схеме изменится НДФЛ прошлого периода и для подачи корректировок.
Доброе утро! А можно не делать перерасчет НДФЛ и не подавать корректировки за прошлые периоды, а отразить возврат взносов в годовом отчете?
К сожалению, законодательных пояснений в этом случае не нашла. Чисто технически можно «спрятать» сторно по вычетам в текущем периоде (годовом отчете). Однако проверяющие возможно могут придраться к тому, что НДФЛ по ставке 15% и 18% если бы не было вычетов начался бы рассчитываться раньше. Поэтому тут, конечно, вам решать как поступить.
Ольга, здравствуйте! Большое спасибо Вам за помощь! Все пересчитали, налог доначислили, зарплату выплатили и только потом обратили внимание, что не прошли операции учета НДФЛ (был сбой программы), т.е вычет не сторнировался и налог не изменился. Можно теперь в сентябре поправить, но не трогать ведомость на выплату или уже нет?
Здравствуйте, Анастасия!
Если я правильно поняла, то документ «Операция учета НДФЛ» с минусами по взносам не был проведен в момент расчета «Начисления зарплаты и взносов»? И доначисления НДФЛ не произошло? Если все так, то в документе «Операция учета НДФЛ» поменяйте «Дату» документа (не «Дату операции») на октябрьскую. В документе «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь должен будет появиться перерасчет. Затем доначисленный НДФЛ должен будет попасть в очередную Ведомость.
Ольга, здравствуйте! Да, Вы все правильно поняли. Теперь провели все октябрем, но почему-то вычет стал минусоваться в размере 7000 руб., а не 6000. По факту мы должны были вернуть взносов на 6тыс.руб (март-август) .
Добрый день!
С марта по август — 6000 руб. Однако у вас за сентябрь появился вычет. В итоге получается, что нужно 7 тыс. сторнировать. Разве не так?
Ольга, здравствуйте! Получается, что удержания приостановили, а вычеты предоставляются? Их где-то отдельно настраивают? В начислении зарплаты его не видно
Добрый день, Анастасия!
1. В «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» по документу Начисление зарплаты и взносов 0000-000014 от 30.09.2025 (вы прислали скриншот) нет вычета. Т.е. вычеты прекращены и не предоставляются.
На всякий случай проверила в демо-базе — если удержание добровольных взносов прекращено, то вычет не предоставляется.
2. В документе Начисление зарплаты и взносов 0000-000016 от 17.10.2025 также нет вычета, только минуса по вычету (7000 руб.).
3. 06.10.2025 г. вы присылали «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и там по документу «Начисление зарплаты и взносов 0000-000013 от 26.08.2025» вычет был. Я так понимаю, что этим документом была начислена зарплата за август, но выплачивалась она в сентябре. В итоге после того, как вы сминусовали 6000 руб., вычет за год составил 3000 руб.(согласно отчету на 06.10.2025). Поэтому возможно у нас возникли разночтения в терминологии и поэтому возникло недопонимание. Посмотрите какую сумму вычетов вам нужно сторнировать: 6000 руб. или 7000 руб.? Под мартом вы подразумеваете Начисление зарплаты и взносов, которое выплачивали в апреле? Тогда нужно снять с проведения документ «Операция учета НДФЛ», где вы сторнируете вычеты и в котором «Дата операции» была 31.03.2025 г. И тогда сторно по вычетам должно получиться 6000 руб.
Ольга, добрый день! Верно, под мартом мы подразумеваем Начисление зарплаты за март выданную в апреле. Нам необходимо вернуть взносы с марта по август — 6000 р. Убрала проведение Операции учета по НДФЛ с датой 31.03., посчитала аванс за октябрь, в результате сторнировалось 6000 и доначислился налог, т.е. все правильно. Для проверки начислила зарплату за октябрь и там опять предоставляется вычет 6000, хотя в расчетном листке налог считается правильно. Я вообще запуталась.
Добрый день, Анастасия!
Перед расчетом аванса за октябрь снимите с проведения «Операции учета НДФЛ» со сторно по взносам. Т.е. рассчитайте аванс без сторно вычетов. Далее проведите «Операции учета НДФЛ» и рассчитайте зарплату за октябрь. После этого предлагаю тестово начислить аванс и зарплату за ноябрь и проверить что лишних сумм не появилось.
Ольга, добрый день!
Здравствуйте!
Извините за задержку с ответом. 🌺🌺🌺
Была не права насчет октябрьского «Начисления зарплаты за первую половину месяца». Извините. У меня тоже перерасчеты тогда в следующем периоде появляются.
В «Начисления зарплаты за первую половину месяца» за октябрь оставляем сторно по вычетам.
В «Начисления зарплаты и взносов» за октябрь появится лишний вычет. Поэтому открываем вкладку «НДФЛ» в этом документе. Вычет должен попасть в строку с НДФЛ с датой аванса. Два раза щелкаем по ячейке с вычетами. Открывается расшифровка расчета НДФЛ. Здесь в строке с НДФЛ по авансу щелкаем на ячейке с вычетами. И в открывшейся расшифровке удаляем строку по вычетам.
После этого в ноябрьском авансе и зарплате у меня в демо-базе никаких цифр по вычетам не появилось.
Проверьте пожалуйста у себя эту схему.
Ольга, добрый день! Сделала как Вы написали. Скриншоты прилагаю.
Добрый день, Анастасия!
Скажи пожалуйста а вы можете прислать свою базу для анализа? Если согласны, то напишите пожалуйста об этом и тогда я вам пришлю инструкцию на вашу почту куда можно выслать данные.
Доброе утро, Ольга! У нас очень большая база по объему, может есть возможность Вам к нам подключиться удаленно?
Добрый день, Анастасия!
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру мы не подключаемся удаленно.
Попробую тогда в демо-базе ввести ваши цифры по сотруднику, поэтому потребуется время. Возможно тогда проблема проявится.
Добрый день, Анастасия!
Спасибо за ожидание! 🌺🌺🌺
Воспроизвела все цифры по сотруднику в демо-базе.
Т.к. у вас есть превышение 18%, то появились нюансы. Алгоритм будет несколько другой, чтобы затем в 6-НДФЛ в «Приложении №1№ не появилось минусов по вычетам.
1. Проверьте чтобы в документах «Операция учета НДФЛ» сторно по вычетам было с Марта по Август. Т.к. в первом документе «Операция учета НДФЛ» в поле «Дата операции» указываем 31.03.2025 г. На вкладке «Взносы (соц.вычеты) — Март 2025 г. и сумму 1000 руб. с минусом. И так до Августа.
2. Начиная с Марта 2025 за каждый месяц создаем документы «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). Делаем следующим образом. Создаем новый документ «Перерасчет НДФЛ». «Месяц перерасчета» — Март. Нажимаем кнопку «Заполнить». Появляется сумма перерасчета по сотруднику. На вкладке «Корректировки выплаты» проверяем чтобы по сотруднику не появилось строк. И так создаем отдельные документы вплоть до Августа, выбирая в поле «Месяц перерасчета» очередной месяц.
Далее заходим в каждый из документов и меняем «Месяц перерасчета» на Октябрь. Таким образом, по учета по НДФЛ вычету будут отсторнированы в прошлых периодах и тогда в 6-НДФЛ в «Приложении №1 в разрезе ставок НДФЛ не появится отрицательных вычетов. По проводкам, взаиморасчетам суммы попадут в Октябрь.
3. Создаем «Начисление за первую половину месяца». НДФЛ должен рассчитаться как у вас в «Начислении за первую половину месяца» за октябрь, но без строк по вычетам. При выплате аванса за октябрь НДФЛ полностью не будет удержан. Останется не удержанной сумма 1080 руб. (это 18% со сторнированных вычетов = 6000 руб.). Так и оставляем. Автоматически этот НДФЛ будет удержан при выплате зарплаты за октябрь.
4. Создаем «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь. Вычеты не подтянутся. Однако сумма НДФЛ в строке с датой аванса будет не соответствовать тому, что было рассчитано в «Начислении за первую половину месяца» за октябрь. В целом НДФЛ будет рассчитан верно. Это ошибка критична на стыке кварталов, но я предлагаю ее поправить и внутри месяцев. Поэтому открываем расшифровку по НДФЛ и в строке с НДФЛ с авансом указываем НДФЛ с аванса = 7 302 руб. И на ту же сумму, на которую мы сейчас поправили НДФЛ с аванса (1 080 руб.) уменьшаем НДФЛ в строке по зарплате октября. Т.е. в итоге общий рассчитанный НДФЛ в этом документе не изменится. У меня по вашим цифрам в этом случае получился НДФЛ с зарплаты = 37 646 руб.
Выплачиваем октябрьскую зарплату. НДФЛ должен быть удержан полностью.
5. В последующих месяцах все будет рассчитываться без вычетов.
6. В 6-НДФЛ в Приложении №1 на странице по сотруднику вычет в размере 2000 руб. попадет на вкладку с 13% и 1000 руб. на вкладку с 18%. Доходы, база и НДФЛ будут корректными.
Если что-то не будет получаться, то я могу прислать демо-базу, чтобы вы могли сравнить цифры в своей базе.
Ольга, доброе утро! Большое спасибо за подробный ответ. Есть один нюанс, Вы раньше писали оставить вычеты в расчете первой половины октября, я так и сделала и аванс уже выплатила. Теперь мне поправить расчет аванса как Вы написали ?
Добрый день, Анастасия!
Вычеты перемещаются из документа «Начисление за первую половину месяца» в отдельные документы, поэтому в Ведомости ничего не должно поменяться. Прикладываю свои скриншоты с документами и «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Если у вас другая сумма в Ведомости, то напишите.
1. Проверьте количество документов «Операция учета НДФЛ» и какие месяца в них указаны. Должно быть 6 документов с марта по август (прикладываю файл с документами). Нет ли случайно двух документов за август?
2. Вы когда сейчас заполняете «Перерасчет НДФЛ», то устанавливаете вначале «Месяц перерасчета», например, Март. Заполняете документ и пока не меняете «Месяц перерасчета, а продолжаете заполнять «Перерасчет НДФЛ» следующих периодов. Все так? Это правильная последовательность. Т.е. менять «Месяц перерасчета» на Октябрь мы будем только после того, как создадим все 6 документов «Перерасчет НДФЛ» за каждый месяц.
Если проблема останется, то напишите. Вышлю демо-базу с вашим примером.
Прикладываю файл с документами «Операция учета НДФЛ»
Ольга, доброе утро! Все проверила, у меня 6 «Операций учета НДФЛ» с марта по август, только даты проведения операций у меня были последнее число месяца. Сделала как у Вас в файле (на первое). Перерасчет делала так, как Вы пишите, сперва месяц перерасчета и в августе получается вычет 2000 и налог 360р. Потом меняла на Октябрь.
Добрый день, Анастасия!
Проведите документ с вычетом 2000 руб. Во всех документах «Перерасчет НДФЛ» поменяйте месяц на Октябрь. После этого сформируйте «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за год. Итоговое значение по месяцам по вычетам должно быть нулевое. Проверьте пожалуйста у вас так получается? Приложите пожалуйста отчет в формате pdf.
Доброе утро, Ольга!
Добрый день, Анастасия!
Давайте посмотрим данные регистра накопления «Вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)» в Word-ком файле.
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.ИмущественныеВычетыНДФЛ и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
Ограничьте данные 2025 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
Ольга, доброе утро!
Добрый день, Анастасия!
Вижу различия в моих данных и в ваших — это движения документа «Начисление зарплаты и взносов 0000-000010 от 28.07.2025». У него есть приходное движение (в регистре «Вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)» это запись с зеленым плюсом), но нет расходных движений (в регистре «Вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)» это запись с красным минусом). Во всех других месяцах есть приходные и расходные движения по документам «Начисление зарплаты и взносов».
По идее должно помочь перепроведение документа. Однако рекомендую вам вначале попробовать это сделать на копии базы и если расходное движение по документу «Начисление зарплаты и взносов 0000-000010 от 28.07.2025» появится в регистре накопления «Вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)», то проделать всю схему, которую мы с вами обсуждали, еще раз.
Перед перепроведением «Начисление зарплаты и взносов 0000-000010 от 28.07.2025» на время снимите с проведения «Операции учета НДФЛ» и «Перерасчеты НДФЛ», связанные со сторно по вычетам.
Ольга, добрый вечер! Попробовала перепровести в копии базы «Начисление зарплаты и взносов 10 от 28.07.2025» в регистре накопления ничего не поменялось.
Добрый день, Анастасия!
Очень странно 🙁
Давайте тогда посмотрим как вычет в 2000 руб. отразится в 6-НДФЛ. Заполните сейчас годовой отчет и в «Приложении №1» по сотруднику пройдитесь по всем ставкам и посмотрите есть ли где-то минуса по вычетам.
Если минуса есть (это скорее всего так и будет), то вручную в Перерасчете НДФЛ за Август поправьте пожалуйста суммы вычета на 1000 руб. и налог сделайте как у меня на скриншоте.
У нас еще в сентябре есть вычет 1000 руб. Его же тоже необходимо убрать? Тогда создадим еще один документ «Операция учета НДФЛ» за сентябрь и еще один «Перерасчет НДФЛ» за сентябрь. Перед заполнением «Перерасчета НДФЛ» за сентябрь временно у остальных «Перерасчетов НДФЛ» установите исходные месяца. А затем уже во всех «Перерасчетах НДФЛ» поменяйте месяца на Октябрь.
И еще тогда в моей инструкции в п. 6 будут изменения — вычетов всего останется 2000 руб. на вкладке 13%.
Добрый день, Анастасия!
Ошибок в Операциях по учету НДФЛ и в Перерасчета по НДФЛ не увидела. Возможная причина того, что у вас сторнируется 2000 руб. вместо 1000 руб. в неправильных движениях «Начисление зарплаты и взносов 0000-000010 от 28.07.2025». Но у меня это не воспроизводится в демке, поэтому не могу это точно утверждать.
Записала весь процесс корректировки с августовского «Перерасчета НДФЛ» на видео. Когда я добавила еще «Перерасчет НДФЛ» за сентябрь, то у меня и в «Начислении зарплаты и взносов» перестал выходить вычет при Начислении зарплаты и взносов за октябрь. И в дальнейшем не появлялся.
Обращаю ваше внимание, что вы не меняйте «Начисление зарплаты за первую половину месяца» за октябрь. Какое оно у вас было, такое и оставляйте. Я посмотрела по вашему «Подробному анализ НДФЛ по сотруднику» и сделала такие же цифры в «Начислении зарплаты за первую половину месяца». Но если я все-таки ошиблась в этом документе, то тогда при корректировке цифр по налогу между авансом и зарплатой в «Начислении зарплаты и взносов» за октябрь (об этом далее) ориентируйтесь на свои цифры.
Как я ранее писала пришлось корректировать сумму НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов за октябрь, перебрасывая одну и ту же сумму = 1080 руб. между авансом и зарплатой. Т.е. увеличивать автоматически рассчитанную сумму по авансу в этом документе на 1080 руб. и на ту же сумму уменьшать НДФЛ по зарплате. Такая же проблема вылезла и при Начислении зарплаты и взносов за ноябрь, там я не стала поправлять, чтобы показать как это будет выглядеть в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику». В этом случае по Начислению зарплаты и взносов за ноябрь в ноябре (т.е. в месяце выплаты аванса) остается 1080 руб., а остаток НДФЛ по зарплате отражается по дате выплаты зарплаты. Данная ошибка критична на стыке квартала. Между ноябрем и декабрем она не будет проявляться в 6-НДФЛ.
Еще при проверке «Подробном анализе НДФЛ по сотрудником с проверкой исчисленного НДФЛ» (это наш донастроенный отчет) вылезла разница в рубль. Однако из-за некоторых технических ограничений бывает, что этот отчет показывает на 1-2 руб. неверно исчисленный НДФЛ. Но это только сигнал для нас проверить фактически исчисленный НДФЛ, а с этим в данном случае все в порядке, т.к. исчисленный НДФЛ по ставке 13% составил 312 000 руб.
На вашу почту высылаю еще ссылку на демо-базу. Можно зайти под Савицкой. Организация — Золотой ключик, Сотрудник — Добровольный.
Я вам предлагаю вручную поправить «Перерасчет НДФЛ» за август и сентябрь. И в дальнейшем следить за расчетами сотрудника, при необходимости их поправлять. Если вычеты будут выходить, но их итоговое значение будет нулевое, то так и оставляйте.
Рекомендую вам скачать для проверки отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов». В нем есть возможность делать проверку по Налоговым базам (Основной, РК и СН, дивидендам). На видео я этот отчет демонстрирую. Скачать его можно в статье — Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ Как его загрузить описано в той же статье в разделе «Как загрузить настройки отчетов». Загружать настройки нужно в отчет «Сводная Справка 2-НДФЛ».
В последней версии данных в годовом 6-НДФЛ получился вычет 2000 руб. только на странице с 13%.
Ольга, здравствуйте. Большое спасибо, Вам, за подробный ответ, за базу и видео. Можно все же уточнить, почему должно остаться по году 2000 руб. вычетов? Вычет за декабрь ведь попадает в январь (выплата в январе), плюс январский и февральский. С марта мы сторнируем. Получается 3000 или я не правильно рассуждаю?
Здравствуйте, Анастасия!
Думаю, что правильно рассуждаете. Тогда вам нужно удалить «Операция учета НДФЛ» за март. И тогда удалить «Перерасчет НДФЛ» за март и первый «Перерасчет НДФЛ» сделать за Апрель.
Добрый вечер, Ольга! Все поняла. Еще раз огромнейшее спасибо за помощь!
Добрый вечер, Анастасия! Пожалуйста! ❤️❤️❤️ Очень рада, что разобрали вопрос. И спасибо вам за такой положительный настрой, несмотря на возникновение новых обстоятельств в ситуации! 🌺🌺🌺