Добрый день.
Сотрудник ездил в загран.командировку. Привез чеки на расходы в валюте.
Заведено 2 АО: на саму командировку (в руб.) и на расход по чекам (в валюте).
Сотруднику возместили денежные средства в рублях.
Теперь висит остаток в Дт и Кт.
Как его списать?
Расходы повесили на 91.02.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Специальной операции по отражению курсовой разницы нет.
Образовавшуюся курсовую разницу спишите документом Операции, введенные вручную в счет Дт/Кт 91, в зависимости от того положительная и отрицательная разница.
Что такое курсовая разница
По общему правилу расходы по командировкам в валюте признаются в БУ и НУ на дату утверждения авансового отчета (пп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ).
Пересчет валютных расходов в рубли производится по следующим правилам (пп. 3, 5, 6, 9 ПБУ 3/2006, п. 10 ст. 272 НК РФ):
— расходы, оплаченные авансом, выданным работнику — на дату выдачи аванса;
— расходы сверх аванса (в части перерасхода по авансовому отчету) — на дату утверждения авансового отчета;
— расходы, оплаченные авансом организацией — на дату перечисления аванса за товары (работы, услуги);
— расходы, оплаченные организацией после потребления услуги — на дату оказания услуги, а потом на дату оплаты.
Командировка: поездка за границу, расчеты в валюте
Добрый день.
Пример не корректен к нашей ситуации.
Денежные средства на расходы сотруднику не выдавались.
По приезду из командировки он предоставил чеки в валюте.
Авансовый создан в валюте.
Возместили сотруднику — в рублях.
Теперь повисла равные суммы в рублях по Дт и по Кт.
Я так понимаю, что надо сделать операцию, чтобы схлопнулись эти суммы.
Какие проводки я должна сделать?
Зачет долга между рублями и валютой выполните документом Операции, введенные вручную
Дт 71.01 Кт 71.21