Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе.
Фирма на ОСНО, ведет раздельный учет НДС и также продает товары на ОЗОН.
В июне 2025 г. по отчету ОЗОН было два возврата продукции, которые первоначально были в этом месяце проданы и отражены в отчете маркетплейса за июнь 2025.
1) Прошу подсказать как этот возврат должен быть отражен в декларации по прибыли и НДС?
2) Будет ли разница в налоговых базах по НДС и прибыли в связи с этим возвратом?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
1) В Декларации по НДС сумма налога к вычету отражается в Разделе 3, стр. 120 (блок налоговые вычеты, а не как «реализация» с минусом). КСФ регистрируется в Книге покупок (абз. 3 п. 1 ст. 169 НК РФ).
А в Декларации по налогу на прибыль в стр. 010 Приложения N 1 к Листу 02 выручка уменьшается на сумму возврата (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ). Код вида операций по возвратам от физ.лиц — неплательщиков НДС 17.
Проверить себя можно через Карточка счета 90.01.1 – Показать настройки – Показатели – НУ.
2) Да, расхождение будет и это не ошибка.
Расхождение выручки в декларации по налогу на прибыль и НДС при возврате товара от покупателя в 1С
Очень жду вашего ответа.
На основании отчета от ОЗОН, в котором был отражен возврат был введен документ «Сводная справка по розничным продажам», но сумма отчета комиссионера и справки разные.
И при формировании декларации по НДС возникает ошибка, которая ссылается на отчет комиссионера и эту сумму.
Файл прикладываю. ЧТо мне нужно сделать?
Ругается на 4 раздел, операции с подтвержденной ставкой 0%, код проставляется в карточке номенклатуры.
Странно, что на отчет ссылается.
Правильно понимаю, с 0% операций не было?
И уточните, корректировочную сводную справку ввели в программе?
1) Я тоже понимаю, что с 0% операций не было? По отчету маркетплейса возврат был двух товаров, одни из них со ставкой Без НДС, а второй с НДС 20%
2) Нет, я не вносила корректировочную сводную справку. Я первоначально внесла отчет, в котором уже были два возврата и на основании этого отчета ввела сводную справку. Я сделала не правильно? Подскажите, как надо было сделать
Почему на 0% ссылается пока непонятно. Давайте еще корректировочную справку внести попробуем, бывает ошибка с этим связана.
Можно прямо на основании первичной создать, в документ-основание выбираем Отчет комиссионера тот, которым возврат оформляется, код операции автоматически проставляется при возврате 17.
Еще раз проверить заполнение и выгрузку.
Мне создать корректировочную справку на основании справки по розничной продажи?
И дату поставить 30.06.2025?
Я так сделала и действительно корректировочная справка заполнилась на эту сумму 434,17.
А это правильно? Почему эти данные в первоначальной справки не отразились?
Да, сводные справки оптимально на конец каждого месяца формировать, можно на 30.06.2025, только по времени проставьте вручную, чтобы у вас документы друг за другом шли, и не указывать 23:59:59 — это время для рег. операций по умолчанию устанавливается.
Заполнилось всё верно. Если провести, при проверке декларации ушла ошибка?
Первичная сводная справка по данным продаж составляется, корректировочная уже с учетом возврата, который в книге покупок будет восстанавливаться.
1) Добрый день. Ошибка вроде бы ушла. Проверяю все ли корректно заполнилось. Спасибо.
2) Вы писали «Почему на 0% ссылается пока непонятно» — не удалось понять причем там была ставка НДС 0%?
3) У меня с того квартала остался на счете 19 частичный вычет по Таможке по импорту (специально его хотела перенести на 2 квартал, чтобы за 1 квартал не получился НДС к возмещению). А вот сейчас при формировании записей книги покупок он в нее не попадает и мне приходится его руками заносить. А при занесении руками графу «Дата получения СФ» не могу отредактировать. Что надо сделать, чтобы вычет попал автоматически?
1) Это хорошо.
2) Аналогичный пример воспроизвести у меня не получится, что бы прям точно сказать, возможно сбой какой-то, но по виду ошибка именно когда не хватает корректировочной справки по возвратам.
3) Приложите, пожалуйста, скрины, как отражали.
Может пригодится материал проверить себя:
Можно ли перенести вычет НДС по импорту на 3 года в 1С?
Скрины приложила. Подскажите в чем моя ошибка?
У меня еще по двум счет-фактурам после распределения в формирования записей книги покупок попал другой НДС на 0,05 копеек больше.
Подскажите, почему так могло произойти?
Сделала у себя небольшой пример, пока таких ошибок воспроизвести не получается.
По переносу вычета как в материале выше, вручную ставлю нужную сумму к вычету, оставшаяся висит по Дт19 и в следующем квартале подтягивается в Формирование записей книги покупок. Дата СФ недоступна для редактирования, верно, она подтягивается из ГТД, ее исправлять не нужно. При переносе вычетов указываем те же данные СФ, только суммы налога будут меняться.
Предлагаю на копии базы попробовать отменить рег. операции по НДС за 2 кв., за 1 кв. и последовательно их заполнить и перепровести периоды. Возможно, где-то в регистрах что-то сбилось.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Себе для проверки можно сформировать универсальный отчет (пример на скрине) и проверить, так ли суммы по способам учета записываются.