6 ндфл 2 раздел строка 140

Вопрос задал Карине А.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

При начислении командировочных в мае 2025 г. наступило превышение дохода по прогрессивной шкале с 13 % на 15 %. При начислении ЗП программа не пересчитала облагаемый доход. По итогу получилась пересортица по доходам. Для выравнивания, мы провели документ «Перерасчет НДФЛ». В регистре сотрудника доходы и удержанные НДФЛ выровнялись, но не на дату проведения перерасчета, а в 3 кв.2025 г. Соответственно в отчете 6 НДФЛ по ставке 15 % заполняются строки с удержанным излишне НДФЛ и не удержанным НДФЛ. А по ставке 13 % не идет удержанный ндфл.

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день.

    Вы могли бы приложить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за весь год? Не совсем понимаю, после перерасчета НДФЛ исчисленный теперь правильный. Но не идет удержанный налог по обеим ставкам?

  2. Добрый день.
    Да верно, исчисленный правильно. Но база в 6 НДФЛ неверная и удержанный по обеим ставкам в 6 НДФЛ неверны.

  3. Я сейчас пока вижу неправильно посчитанный налог по ставке 13%, она на 3900 меньше, чем надо. Дело скорее всего в постоянном перерасчете НДФЛ в документах Начисление зарплаты и взносов после превышения.
    По 15% налог посчитан правильно.

    Какой доход и база отражается в 6-НДФЛ? Что неверно по суммам?

  6. Добрый день.

    Получается, у нас не все доходы, которые есть в БУ отражаются в НУ, я правильно понимаю? Давайте сделаем сверку и найдем месяц, где эта разница проявилась Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ Или Вы знаете откуда сумма?

    Разница в НДФЛ скорее всего из-за переходящих 3900 после превышения. Попробуйте сделать Перерасчет НДФЛ сначала июнем, провети его. Потом июлем, должна произойти переброска налога на другую дату выплаты. После этого поменяйте месяц в июльском перерасчете на июнь и проведите. Менять месяц нужно, чтобы налог в расчетном листке правильно отразился.

Добавить комментарий