Отражение акта оказанных услуг по ГПХ.

Вопрос задал Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Заработную плату начисляем в 1С ЗУП, в 1С БП заводим руками отражение заработной платы, обмен между программами не настраивали.
Заключили договор ГПХ со сроком 1 месяц, по итогу подписывается акт оказанных услуг.
Оплата два раза в месяц.
Условия:
Договор от 05.06.2025 по 04.07.2025 г.
Первая выплата 06.06.2025 г.
Вторая выплата 06.07.2025 г. ( в течение 3-х дней после подписания акта оказанных услуг).
Как отразить в 1С БП?
1. 06.06.2025 Выплата первого платежа через расчетный счет — платежное поручение (перечисление сотрудникам по договору подряда). 76.10 / 51
2. 06.06.2025 Отражение НДФЛ от первого платежа через «операции» 76.10 /68.01
3. 30.06.2025/31.07.2025 Взносы, как я понимаю, можно через отражение заработной платы? 20/69
4. 23.06.2025 уведомление по налогам и сведения об удержанном налоге 68.01/68.90
5. 03.07.2025 через «операции» 20/76.10 отражаем сам акт оказанных услуг, как я поняла, через поступление не получится, справочник сотрудников используется при ГПХ.
6. 06.07.2025 Выплата ВТОРОГО платежа через расчетный счет — платежное поручение (перечисление сотрудникам по договору подряда). 76.10 / 51
7. 06.07.2025 Отражение НДФЛ от ВТОРОГО платежа через «операции» 76.10 /68.01
8. 23.07.2025 уведомление по налогам и сведения об удержанном налоге 68.01/68.90
Подскажите, таким образом будет отражаться?

Метки вопроса: —

Все комментарии (18)

  1. Добрый день! Вручную можно отражать по такой же схеме как программа переносит данные по синхронизации, пример высылаю — Доходы контрагентов (КА)

    Начисление проводим один раз в месяц документом «Отражение зарплаты в бухучете». Дополнительно в данном документе на закладке «Начисленная зарплата и взносы» внести суммы страховых взносов, а на закладке «Начисленный НДФЛ» — НДФЛ. Ведомости заполняем на каждую выплату, если учет в программе ведется не сводно по сотрудникам.

    Для отражения удержанного НДФЛ на дату каждой выплаты дохода можно проводить документ «Сведения об удержанном НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры).

     

  4. Добрый день! Начисление дохода, НДФЛ и страховых взносов проводится документом «Отражение зарплаты в бухучете». Скриншоты с примером высылаю:


    Если в поле «Статья расходов» указано КА, то проводки пойдут на счет 76.10.


    Далее мы создаем ведомость на выплату:


    Ведомостей за месяц может быть несколько.
    По кнопке «Создать на основании» создаем документ «Списание с расчетного счета» и меняем вид операции на «Перечисление сотруднику по договору подряда», указываем контрагента:

    Для отражения удержанного НДФЛ в разделе Зарплата и кадры можно создать документ «Сведения об удержанном НДФЛ» сроком перечисления налога:

  5. Елена, спасибо за скрины. Елена, подскажите, отражение какими датами надо проводить? Последним числом или НДФЛ в дату оплаты, а ВЗ в дату последнего платежа. В вопросе написала даты платежей.

  6. Добрый день! В бухучете начисление доходов, НДФЛ и страховых взносов отражается последним днём месяца начисления. Документ «Отражение зарплаты в бухучете» сформирует проводки последним днём месяца начисления.
    Удержание НДФЛ проводится сроком перечисления налога. Документ «Сведения об удержанном НДФЛ» сформирует проводку по сроку уплаты.

  7. Елена, если договор заканчивается 04.07., то в эту дату Документ «Отражение зарплаты в бухучете»?
    То есть выплата первого платежа будет 06.06. «Платежное поручение»
    Документ «Сведения об удержанном НДФЛ» 22.06. на сумму НДФЛ от первого платежа

  10. и ще мне не очень нравится, что отражения акта ГПХ проходит 31.07.2025 г., а не фактической датой подписания. Можно же убрать сумму из Документ «Отражение зарплаты в бухучете» и отразить «Операцией» 20/76.10?

  11. Если оплата идет по актам выполненных работ, то начисление в документе «Отражение зарплаты в бухучете» оно пройдет 31.07.25. Платежка 06.06. Документ «Сведения об удержанном НДФЛ» 07.07.
    Для удобства ввода можно в ЗУП заполнить автоматически документ «Отражение зарплаты в бухучете», а потом перенести запись по ГПХ вручную в Бухгалтерию. Они в обоих документах будут одинаковые.

  12. Если удобнее использовать документ «Операция», можно все проводки, кроме выплаты дохода провести в нём.

  13. Оплата идет в два этапа: предоплата и вторая часть после подписания акта. Почему если мы ПЕРВЫЙ платеж осуществили 06.06. Документ «Сведения об удержанном НДФЛ» 07.07. Как я понимаю, 07.07. это НДФЛ от ВТОРОГО платежа.

  14. Прошу прощения, не тот срок написала.
    У на получается выплата 06.06 попадает в период с 01.06 по 22.06, значит срок перечисления 30.06.
    Вторая выплата 06.07 попадает в период с 01.07 по 22.07, значит срок перечисления 28.07.

     1

Добавить комментарий