Добрый день, у сотруднице был отпуск с 16.06 по 22.06.25 на сумму 53 732,56 руб., в т.ч. НДФЛ 6 985,00 ру. Выплатили отпускные 11.06.25. Но после она заболела с 21.06 по 26.06.25 и наложились больничные на два дня отпускных. После закрытия б/л , она отказалась автоматически продлевать отпуск и вышла на работу 27.06.25, я завела б/л 30.06.25, когда поступил входящий запрос СЭДО и получилась сумма по б/л к оплате 11 675,79 руб., в т.ч. НДФЛ 1 518,00 руб. Оплата по б/л будет 04.07.25 в зарплату. Отпуск пересчитался автоматически 30.06.25 на июнь и стал на сумму 38 380,40 руб, в т.ч. НДФЛ 4 989,00 руб.
Получается теперь в отчете Анализ НДФЛ за период с 01.06 по 22.06 НДФЛ минус -1 996,000 руб. и В отчете Подробный Анализ НДФЛ по сотруднику за июнь минус 1996,0 руб.
Вопрос, как эта сумма отразится в отчете 6-НДФЛ за полугодие, получится ли она с минусом? Если да, то это не правильно, как исправить и убрать минус из отчета 6-НДФЛ?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! В 6-НДФЛ суммы попадут с учет перерасчета, но это не будет ошибкой.
Сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 30.06.25. Итоговые суммы из колонки «Налоговая база» и «Исчислено налога» попадут в 6-НДФЛ. Они у нас не отрицательные.
Приложение 1 6-НДФЛ по итогам года тоже заполнится корректно, т.к. у нас оба отпуска в одном месяце и положительная сумма перекрывает отрицательную, а значит минуса по коду дохода НДФЛ 2012 не будет.
Я с Вами не согласна, я сформировала отчет Подробный Анализ НДФЛ по сотруднику за полугодие, минус итоговый остается в строке Исчислено Налога. Смотрите вложенный файл. НО я сформировала отчет 6-НДФЛ за полугодие, чтобы посмотреть как отразится эта сумма 1996,00 руб., и она упала в раздел 2 в строку 180, как излишне удержанная. Вопрос закрыт.
В 6-НДФЛ попадает срез данных на 30.06.25. За счет перерасчета 30.06.25 у нас исчисленный НДФЛ уменьшился, а удержанный налог остался тот же. Скриншот прилагаю.
Поэтому у нас по состоянию на 30.06.25 в строку 180 попал излишне удержанный налог.
В июле можно провести возврат НДФЛ по заявлению сотрудника или оставить как есть, тогда излишне удержанный налог зачтется при начислении облагаемого НДФЛ дохода сотруднику.
Если возврат НДФЛ будет проведен в июле до сдачи 6-НДФЛ за 1 полугодие, то строку 180 заполнять не нужно — НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ?