Как отразить НДС налогового агента при аренде имущества в 1С

1. Приложение № 1

   

   Приложение № 2

   

   Добрый день!

   В платежном поручении необходимо указать ставку и сумму НДС в поле, отведенном для назначения платежа (п. 4 ст. 168 НК РФ).

   Счет-фактура на аванс выставляется на всю сумму поступления

   Документ Счет-фактура полученный на аванс в 1С .

   В книге покупок за квартал, в котором совершена операция, будет отражена сумма принимаемая к вычету.

   Во вложении привела наглядный пример отражения ставки НДС.

   1. Я наверно не правильно задала вопрос. МЫ арендуем муниципальное имущество, соответственно являемся налоговым агентом по уплате НДС. По условиям договора Арендатор уплачивает арендную плату в размере 977 руб. 00коп (с учетом НДС 20%) в месяц. Возникают вопросы
      1. Указывается ли ставка НДС 20% в платежном поручении ?
      2. На какую сумму должен быть выставлен с-ф НА?
      3. Какая сумма отразится в книге покупок после отражения услуг?

2. В платежном поручении налогового агента в поле Ставка НДС указывается значение Без НДС.

   В СФ в автоматическом режиме заполняется код вида операции 06 Налоговый агент (ст. 161. НК РФ).
   Графа Номенклатура раздела Расшифровка суммы по ставкам НДС заполняется обобщенным наименованием, указанным в договоре с контрагентом.
   Необходимо выставить СФ в 1 экз.

   Сумма НДС, исчисленная и удержанная налоговым агентом, отражается в книге продаж.

   Материалы по теме:

   Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 в 1С (ПРОФ) .

Комментарии закрыты.