Добрый день, коллеги!
Была выполнена настройка согласно Вашей статье
https://buhexpert8.ru/1s-zup/uchet-sotrudnikov/uvolnenie/raschet-oblagaemoj-i-ne-oblagaemoj-summy-kompensatsii-pri-uvolnenii-po-soglasheniyu-storon.html
После обновления на релиз ЗУП КОРП 3.1.33.19 (воспроизведено и на демобазе 3.1.34.3) обнаружено, что начисление «Налоговая база по НДФЛ с выплат при увольнении» не отрабатывает в документе «Увольнение», точнее происходит начисление, но НДФЛ с нее не считается. При проведении в РН «Учет доходов для исчисления НДФЛ» запись по доходу не делается.
Выявлено, что в документе «Увольнение» не происходит расчет НДФЛ из за измененного групповой обработкой кода дохода на 2510 на 2014. Если выбранный 2510 всё нормально. При изменении кода на 2014 НДФЛ в увольнении снова не происходит.
Мы использовали обходной вариант не считали зарплату в увольнении (Снят переключатель — Начислить зарплату С:). Рассчитывали и проводили увольнение. Затем производили окончательный расчет зарплаты документом «Начисление зарплаты и взносов» подбором сотрудника. Только в этом случае происходит расчет НДФЛ, корректные движения по учету доходов с кодом 2014.
Просьба подсказать каким образом более правильно решить проблему в расчете НДФЛ с выплат при увольнении по соглашению сторон.
Добрый день. Я проверю на совей базе на актуальном релизе. Если удалось воспроизвести на демо-базе — напишите пожалуйста, есть ли возможность прислать демо-базу?
Вы правы, если обновить базу 1С с начислением «Налоговая база по НДФЛ…» — налог в увольнении рассчитывается неправильно. Только у меня получилось, что при проведении Увольнения сумма по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ» пишется в меньшем размере. Видимо, есть нюансы в составе и условиях начислений.
Если создать новое начисление или отредактировать повторно обработкой старое начисление «Налоговая база по НДФЛ» — результат расчета НДФЛ не изменится.
Поэтому пока ничего лучше, чем Ваш обходной способ с документом Начисление зарплаты предложить не могу.
Обсужу с коллегами этот вопрос и отпишусь дополнительно.
Добрый день. Обсудили с коллегами. Все дело в пределе необлагаемого дохода по НДФЛ в документе Увольнение.
В регистр Учет доходов для начисления НДФЛ сумма дохода для начисления «Налоговая база по НДФЛ» пишется за минусом этого предела. Поэтому НДФЛ получается либо занижен, либо отсутствует. Можно вручную обнулить предел по НДФЛ в документе Увольнение, но есть проблема — при пересчете документа ручные правки слетят — Ошибка в ЗУП 3.1 – слетают ручные правки для необлагаемых выплат при увольнении . Заменить код дохода 2014 на другой в настройках начисления мы не можем, т.к. он нужен для справки 2-НДФЛ.
В документе Начисление зарплаты и взносов поля для необлагаемого предела нет, поэтому там налог считается правильно.
Если в документе Начисление зарплаты и взносов компенсацию считать неудобно — можно использовать типовую методику. В статье Типовая настройка для расчета НДФЛ и взносов компенсаций при увольнении по правилам 2025 (ЗУП 3.1.30.197 / 3.1.33.19) мы приводим способ настройки для компенсации по соглашению сторон, чтобы ее адаптировать под типовой механизм.
Мы дополним нашу статью предупреждением. Спасибо, что обратили на это внимание.