Добрый день. Подскажите пожалуйста как исправить ошибку. В 2022 году мы передали нежилое помещение в муниципальную казну и продали 2 здания. По налоговому учету у нас не правильно отразились суммы. В 2023 год были сделаны ручные проводки Дт 91.02 Кт 02 .
В оборотно-сальдовой ведомости суммы по налоговому учету стали равны нулю. При формировании декларации по налогу на прибыль за 2023 год по строке 131 приложения 2 к листу 02 сумма начисленной амортизации не сходится с оборотно-сальдовой ведомостью, т.к эти суммы снимаются. Скрины прилагаю
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В 2023 г. вы делали операции, введенные в ручную по исправлению 2022 года.
Автоматически в декларацию по налогу на прибыль за 2023 г. встает сумма амортизации за минусом этих исправительных проводок 2022 года, т.к. в Операции, введенной в ручную не заполнена сумма по дебету.
Но может в данном случае это корректно, получается суммы исправления отражены в корректировочной декларации по налогу на прибыль за 2022 г., а в декларации 2023 года надо отразить только амортизацию начисленную в 2023 году.
Надо поправить сумму по строке 131 приложения 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль руками. Или указать сумму по дебету, но тогда проконтролировать чтобы статья затрат была не НУ.
Почему амортизация в Приложении 2 к Листу 02 декларации по прибыли отличается в стр. 130 и 131 в 1С?