Добрый день. Подскажите пожалуйста, услуги ИП с 01.01.25 попадают под облагаемый 5% НДС, но есть и услуги не облагаемые пп.38 п.3 ст.149. Кассы 1.05 прошили только 28.01.2025 года, до этого чеки облагаемые отбивались без НДС, как быть с этими чеками, надо ли делать чеки коррекции? Пришло требование о предоставлении пояснения к декларации за 1 кв. 25г. необходимо предоставить реестр не облагаемых услуг, но нам необходимо время, что бы все это откорректировать и отправить откорректированные чеки (пояснения) в налоговую , чеков за январь на одной кассе где бар 2199 штук (облагаемые), это чеки чай и кофе и всякая мелочевка, и по другой кассе 980, где и облагаемые и не облагаемые и то же много чеков копеечных. Помогите!!!
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте Оксана. Есть методические требования ФНС — Письмо от 17.10.2024 № СД-4-3/11815@ , где сказано (пункт 26):
С 01.01.2025 налогоплательщики УСН …должны перейти на указание новых ставок НДС 5 и 7 % в кассовых чеках. Однако, если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов «сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105) и «сумма расчетов без НДС» (тег 1183) до выхода соответствующего обновления.
При этом сумма расчета должна включать в себя ДС по специальным ставкам (5% или 7%).
После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные
ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.
В этом Письме ФНС ничего про чеки коррекции не говорится.
Делаю вывод, что они не требуются.
Добрый день Александр! Спасибо, хорошего дня.