Добрый день. Сотруднику выплатили натуральный доход в виде проезда и проживания. С этих выплат удержали НДФЛ . Отработал сотрудник с 17 марта по 26 марта . а остальные дни был без сохранения з/п. З/п хватило только для удержания НДФЛ. К выплате суммы нет . Заполняем 6-НДФЛ ЗА 1 квартал 2018 года. во 2 раздел попадают доходы в натуральной форме , а НДФЛ не встает. Что делаем неправильно.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
А визуально в самой ведомости, которой удерживался НДФЛ по этому сотруднику, в расшифровке видно, что происходит удержание НДФЛ с натурального дохода? Пришлите скрин этой ведомости с расшифровкой НДФЛ к удержанию, а также скрин документа, которым начислялся натуральный доход.
Ведомости нет так мы начисляем натуральный доход , чтобы удержать НДФЛ. И з/п к выплате нет . так НДФЛ вся сумма удерживается.
Удержание НДФЛ с натуральных доходов происходит при очередной выплате сотруднику чего-либо докмуентом Ведомость (например очередной зарплаты). Сам натуральный доход естественно не выплачивается, потому он и натуральный, а вот НДФЛ с него удерживается именно в очередной ведомости. Поэтому я и спрашиваю, что за НДФЛ удержался в той ведомости, в которой «З/п хватило только для удержания НДФЛ»?
Начисляли з/п за проработанные дни.
Сейчас я посмотрел файл, который Вы прислали (не обратил внимание первый раз, что Вы приложили файл). И получается, что у этого сотрудника с данного натурального дохода, просто почему-то не исчислился НДФЛ. Соответственно он и не удержался, поскольку не был исчислен. Пришлите пожалуйста скрин настроек вида начисления «Оплата проживания в натуральной форме» (вкладку «Налоги, взносы, бухучет»). А также чкрин расчетного листка этого сотрудника за март 2018
этот правильный файл
первый файл отправила ошибочно. Посмотрите этот файл.
Здравствуйте! Давайте разберем ситуацию на примере одного из этих сотрудников.
Сразу отвечая на последний вопрос из файла, скажу, что НДФЛ с натурального дохода должен был подгрузиться к удержанию в самый ближайший документ Ведомость, который заполнялся после исчисления этого НДФЛ в документе «Доход в натуральной форме».
Пришлите пожалуйста скрин двух ведомостей по сотруднику Хао, которые вводились (судя по расчетному листку от 02.04 и 03.04), чтобы была видна по этому сотруднику расшифровка колонки «НДФЛ к перечислению».
(к этому сообщению файлик я приложил для себя, я его немного отредактировал, чтобы скрины по Хао были рядом, чтобы в следующий раз мне опять не искать все данные по этому сотруднику)
отправляю скрин
На последнем скрине видно, что в ведомости от 02.04 происходит удержание НДФЛ с дохода в натуральной форме. Я так понимаю у сотрудника было 3 документа «Доход в натуральной форме» и вот со всех трех этих документов происходит удержание НДФЛ. Так что удержанный НДФЛ должен попадать в 6-НДФЛ.
Вы писали «во 2 раздел попадают доходы в натуральной форме , а НДФЛ не встает. » — пришлите пожалуйста скрин, где Вы это видите.
В 6-НДФЛ должен попасть доход В момент выплаты з/п ?
«В 6-НДФЛ должен попасть доход В момент выплаты з/п » — Вы имеете ввиду доход в строке 020 1-ого раздела или доход в строке 130 2-ого раздела?
в строку 020 1-ого раздела сумма попадает в 1 квартал т.е. в момент осуществления операции, а в раздел 2 строку 130 в момент выплаты в апреле?, а если у нас не будет выплаты вообще. начислим сотруднику з/п и натуральный доход . И хватит только удержать НДФЛ , как в этом случае быть с заполнением 6 -НДФЛ?
в 020 строку 1-ого раздела доход попадает по «дате получения доход». Какая дата получения дохода в отчет за такой квартал попадают сведения в 1 раздел.
2-ой раздел 6-НДФЛ заполняется по крайнему сроку перечисления НДФЛ. Если НДФЛ был удержан, например, 03.04.2018 и если при этом он должен быть удержан не позднее следующего рабочего дня (в данном случае 04.04.2018), то значит во 2-ом разделе он будет показан в отчете за 2 квартал 2018 года.
«а если у нас не будет выплаты вообще.» — если НДФЛ был исчислен, но выплат больше сотруднику не будет (уволен, например), значит это НДФЛ, который невозможно удержать. Удержания не будет и его соответственно не будет во 2-ом разделе 6-НДФЛ. НО исчисленный НДФЛ будет в 1 разделе и в 2-НДФЛ по итогам года сумма исчисленного будет больше, чем сумма удержанного. По таким сотрудникам в налоговую подается 2-НДФЛ о невозможности удержания НДФЛ перед сдачей основного 2-НДФЛ. Такой НДФЛ налоговая у сотрудника должна удержать сама.
Он нерезидент , как налоговая сможет у него удержать?
Дело в том, что мы консультируем по вопросам учета в 1С, а не по тонкостям взаимодействия налоговой и физических лиц. Если в программе зависает неудержанный НДФЛ и он не может быть удержан по сотруднику по какой-либо причине (например, в связи с увольнением), то в программе всё происходит так, как я описал выше.
Почему -то в апреле суммы во 2 раздел 6-НДФЛ встают криво Больше чем з/п. Может из- за натурального дохода . Где -что можно посмотреть?
«Почему -то в апреле суммы во 2 раздел 6-НДФЛ встают криво Больше чем з/п.» — пришлите пожалуйста скрин, где это видно. Я посмотрю и постараюсь подсказать, как найти ошибку, если это ошибка.
Сотруднику в августе , сентябре , октябре , ноябре не доплатили 91 руб. В августе сентябре во 2 раздел 6-НДФЛ суммы встают верные, но в октябре программа почему-то з/п делит на 2 сумму причем не в части 91 рубля . а не понятную сумму ставит, что именно прислать какого документа скрин?
Я так понимаю этот вопрос по тому обсуждению, которое мы ведем здесь: Ошибка И не имеет отношение к изначальному вопросу по той сумме НДФЛ, которая была недоудержана у сотрудника в этой переписке? Уточняю, чтобы не запутаться, поскольку мы одновременно с Вами ведем две перписки
Просто пока жду от вас ответ, перезаполняю , перепровожу ведомости и меня все меняется. пытаюсь разобраться на основании чего заполняется 1 и 2 раздел.
Здравствуйте!
1 и 2 раздел заполняется на основании данных в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» (в части доходов в строке 020), а также «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (исчисленный НДФЛ в строке 040 — это приходные движения этого регистра; удержанный НДФЛ в строке 070, а также блоки строк второго раздела — из расходных движений этого регистра).
Чтобы более полно уяснить, что откуда берется, рекомендую посмотреть вот этот материал: [13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018 (там есть видео «Как регистрируются данные для 6-НДФЛ в 1С»). Семинар конечно не самый свежий (есть более актуальный по этой теме здесь: [21.02.2019 запись] Отчетность налоговых агентов в 1С по НДФЛ: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2018 год но именно в этом видео очень хорошо рассказано, что откуда попадает в 6-НДФЛ в ЗУП 3.1.
А в этом более свежем семинаре (https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-buhgalteriya/21-02-2019-efir-otchetnost-nalogovyh-agentov-v-1s-po-ndfl-2-ndfl-i-6-ndfl.html#_6-_2) есть интересное видео под названием «Алгоритм заполнения 130 строки и пример ее заполнения при частичной выплате». Тоже думаю будет полезно посмотреть, учитывая Ваш исходный вопрос.
Посмотрите пожалуйста эти материалы, если останутся вопросы, пишите.
Так же почему то в первый раздел 6-НДФЛ сумма по одному сотруднику попадаем меньше чем начисленная, Заполнение первого раздела не завит же от факта выплаты з/п. Почему программа так себя ведет?
«Заполнение первого раздела не завит же от факта выплаты з/п.» — смотря какая строка. 070 строка заполняется именно по тому НДФЛ, который указывается как удержанный в ведомости. Так что эта строка зависит от данных в ведомости. Какую строку Вы имеете ввиду? И посмотрите видео, о которых я писал выше
Уточните , раньше в ЗУП 2,5 я могла посмотреть регистр НДФЛ расчеты с бюджетом по сотрудникам, в ведомости и предположить какая сумма попадет во второй раздел. В ЗУП 3,0 перезаполняю ведомости и каждый раз во 2 раздел попадает разная сумма по сотрудникам у которых была недоплата.
Выше пояснил, что 2 раздел заполняется по расходным движениям в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Расходные движения — это удержанный НДФЛ, которые сформированы как раз на основании НДФЛ из ведомости (из колонки НДФЛ к перечислению)
Спасибо.
Если у сотрудника нерезидента в декабре месяца начислен натуральный доход и з/п. но к выплате не остается ничего все удерживается НДФЛ. И решили удержать у него полностью так он увольнялся. В 6-НДФЛ во- 2 раздел сумма не попадает так как нет выплаты , Как быть в этом случае?
То есть к выплате нет ничего за счет того, что вся начисленная сумма была уменьшена на сумму НДФЛ.
ТО есть, например, начислено 2000 и НДФЛ к удержанию 2000? Я правильно понимаю? Распишите ситуацию пожалуйста на реальных цифрах
Отправляю скрин р/листа
Скрин посмотрел. Насколько помню мы ранее подобную ситуацию обсуждали и я писал, что если у сотрудника невозможно удержать НДФЛ, то он и не удерживается (не из чего), а в налоговую по итогам года подается форма 2-НДФЛ о невозможности удержания НДФЛ.