Добрый день! В плане счетов появился новый субсчет 05.01 для Амортизации нематериальных активов, до этого при принятии к учету НМА использовался счет 05 и новых документов принятия не было с 2023 года, поэтому в регламентных операциях при амортизации брался счет 05. В прошлом месяце был принят новый НМА и амортизация по нему начисляется по счету 05.01, а на прошлые НМА так же по счету 05 и теперь в ОСВ есть суммы по двум счетам 05 и субсчету 05.01 (пример на скриншоте). Подскажите, нужно что-то делать с суммами по счету 05? Это как-то повлияет на сдачу отчетности или что-то еще?
Программа 1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.37)
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ольга.
При обновлении на релиз 3.0.155 ранее начисленная амортизация автоматически была перенесена на счет 05.01, у вас я вижу этого не произошло. Типовая или доработанная программа?
Теперь по поводу, что делать.
В целом можно оставить как есть, т.к. в отчетность попадает общая сумма по счету 05, а не только счет 05.01
Либо вручную документом Операция перенести накопленную амортизацию на счет 05.01:
1) Дт 05 Кт 05.01,
2) исправить счет начисления амортизации в регистре сведений Счета бухгалтерского учета нематериальных активов.
Обязательно проверьте начисление амортизации, что она начисляется на новый счет.
Также при необходимости доначислите амортизацию за месяц исправления счета, т.к. всего скорее у вас не будет автоматической проводки по начислению амортизации в месяце исправления. В регистр сведений Расчет амортизации заполните данные для справки-расчета Амортизации НМА (можно в копии базы посмотреть данные, которые были бы со счетом 05)
Не забудьте распечатать приказ об изменении плана счетов