Выставление документов за транспорт

Вопрос задал Наталья Г.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.81/10)

Добрый день.
Наша компания на ОСНО оказывает услуги по перевозкам.
Пользуемся услугами третьих лиц (компания А)
Компания А, по договору комиссии (во вложении) нам выставляют счет (за нашего контрагента компания «Б») в уе ,оплата производится по курсу ЦБ на день оплаты.
От Компании А получаем пакет документов (счет, УПД (со ставкой НДС- 0% как до границы, так и по России).
Наш контрагент компания Б (договор прилагаю) просит им выставлять счет в рублях и УПД составлять от нашего имени «зеркально» с НДС 0%.
Вопрос: если мы выставляем документы транспортные от своего имени мы обязаны начислить НДС 20% (до границы с 0% НДС, после границы 20%, верно?
*если транспортная компания работает без НДС, мы также выставляем до границы с 0 ставкой, после границы с 20%?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Заключен агентский договор на транспортные услуги. Доход — агентское вознаграждение:
    — Заказчик (Компания Б) — Принципал;
    — Транспортная компания (Компания А) — Поставщик;
    — Ваша компания — Комиссионер. Вы как посредник получаете вознаграждение.

    Комиссионер перевыставляет Принципалу с той же ставкой НДС с какой ему выставил Поставщик.

    Поступивший СФ на приобретенные для принципала услуги регистрируется в документе Поступление (акт, накладная, УПД) вида Товары, услуги, комиссия по кнопке Зарегистрировать. Проводки по НДС в документе не формируются. Документ СФ сформирует движения только по регистру Журнал учета счетов-фактур.
    Агентское вознаграждение оформляется документом Отчет комитенту вида Отчет о закупках. Проводка по принятию учета НДС с агентского вознаграждения: Дт 90.03 Кт 68.02. В самом СФ проводок опять же не будет, только движение по регистру.
    Документом Отчет комитенту оформляется перевыставление СФ принципалу.

    Агентский договор на закупку в валюте (позиция агента) в 1С

    Посмотрите эту статью Доходы арендодателя на УСН при получении коммуналки в 1С в материале речь идет о пере выставлении коммунальных услуг. У вас схема будет такая же.

  2. Добрый день.

    *Комиссионер перевыставляет Принципалу с той же ставкой НДС с какой ему выставил Поставщик. — правильно я вас поняла, мы перевыставляем от своего имени документы? С компанией Б у нас прямой договор.

    * Правильно я Вас поняла, если транспортная компания работает без НДС, мы тоже выставляем без НДС именно компании Б по договору во вложении.

    1. Да, верно. Услугу передаёте Заказчику отчётом комитенту с той же ставкой НДС, что и компании А.
      Отчёт комитенту составлен от вашего имени, на вкладке Товары и услуги указываете номер и дату сч/фактуры поставщика услуг.
      В нижнем поле ставка НДС поставщика.

  4. В прикрёпленной ссылке операции оформлены верно, продавцом будет Поставщик услуг.

Комментарии закрыты.