Излишне удержан ндфл

1. Здравствуйте!

   В 2024 г был излишне удержан НДФЛ, который был возвращен до сдачи отчетности 6-НДФЛ, поэтому в годовой декларации сумма удержанного налога больше исчисленного, но в строке 180 она не отражена, а отражена в строке 190 декларации за 1 квартал 2025 г.

   По этому описанию у вас все верно в базе зафиксировано.

   Как эта сумма возврата влияет на показатели отчетности в 2025 г, на документ отражение удержанного НДФЛ, отражение удержанного НДФЛ в бухучете и тд. ?

   Возвращенный НДФЛ отражается в 6-НДФЛ в Разделе 2 в строке 190 и в строку: 191 — 196 (в зависимости от даты фактического возврата). И те же значения попадают в Раздел 1 в строки 030 и 031-036 соответственно.

   В документе «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» возвращенный НДФЛ уменьшает в документе сумму по сравнению с общей удержанной суммой.

    

   У меня почему-то эта сумма выползает из месяца в месяц, а по зарплате на нее получается переплата .

   Возможно причина вот в этой ошибке — Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах.

   Дополнительно можно посмотреть статью — Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления и в ней Шаг 4. Проверка сумм в документе «отражение удержанного НДФЛ». В этом шаге есть ссылка на настройки отчетов, о которых идет речь.

    

   По поводу переплаты:

   1. Помимо документа «Возврат НДФЛ» сумму выплатили Ведомостью?
   2. Пришлите пожалуйста в формате pdf «Расчетный листки» по сотруднику за декабрь и январь.

2. Добрый день!
   Сбрасываю расчетные листки сотрудника по которому был возврат НДФЛ 06.02.25.
   По листкам вроде бы все хорошо закрывается. Далее делала стандартные переброски в бухгалтерскую программу, т.е синхронизацию. Вот в бухгалтерии получается излишне выплаченная сумма на размер возврата.

   1. Здравствуйте!
      В карточке счета на начало года не вижу долга организации перед сотрудником, а в «Расчетном листке» этот долг есть. Соответственно в Бухгалтерии и образуется излишне выплаченная сумма после возврата.

3. Здравствуйте!
   Подскажите пожалуйста — что и как я должна исправить ? Долг по зарплвте в ЗУП в расчетных листках — это излишне удержанный НДФЛ.
   При синхронизации между программами он никуда не лег. А должен был и как ?

   1. Добрый день!
      Обычно излишне удержанный НДФЛ появляется когда мы пересчитываем исчисленный НДФЛ в меньшую сторону (например, из-за предоставления вычетов задним числом). И тогда может появиться исчисленный НДФЛ с минусом, а в в Бухгалтерии будут соответствующие проводки.
      Посмотрите пожалуйста в каком месяце в 2024 году в «Расчетных листках» первый раз появился излишне удержанный НДФЛ. После этого можно будет смотреть в чем была причина перерасчета и тогда сравнивать с проводками в Бухгалтерии.

4. Добрый день!
   Действительно, удержанный ранее НДФЛ пересчитываем в меньшую сторону. У сотрудника был отпуск за свой счет и больничеый, за этот период вычеты детские превысили начисления. Появился исчисленный НДФЛ с минусом, Какие я в Бухгалтерии должга сделать проводки?

   1. Добрый день!
      Если минус получился по исчисленному НДФЛ, то в проводках указываем Дт 70 — Кт 68.01 и сумму НДФЛ указываем с минусом.

Комментарии закрыты.