Добрый день. При заполнении 6 — НДФЛ за 1 кв. 2025г. сумма налога исчисленная ( строка 140) оказалась меньше суммы налога удержанная (строка 160) Раздела 2. Заработную плату за март выплатили в апреле. Сумма налога, излишне удержанная «схлопнулась» перед сотрудником в апреле ( при выплате заработной платы за март). Как правильно отразить в декларации это? Показать излишне удержанный налог в 180 стр.? либо можно не показывать налог в стр.180, то тогда придет требование о предоставлении пояснений?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день.
Если по сотруднику действительно есть сумма излишне удержанного НДФЛ, которая зачлась в апреле, то ее можно показать в разделе 2 именно для того, чтобы сошлось КС 1.14.
Светлана рассказывала о заполнении строк 170 и 180 на семинаре 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 в 1С:ЗУП 3.1 раздел Проверка 6-НДФЛ видео Проверка неудержанного (стр. 170) и излишне удержанного НДФЛ (стр. 180)
Сумма налога излишне удержанная в 1 кв. 2025г. ( раздел 2) , должна быть показана в 1 разделе 030 строке 6-НДФЛ ( 2 кв. 2025г.) ?
Добрый день.
В строке 030 отчета 6-НДФЛ показываем возврат налога.
Если излишне удержанный в 1 квартале НДФЛ вернули сотруднику, т. е. создали документ Возврат НДФЛ и выплатили на счет, тогда заполняется строка 030.
Если излишне удержанный НДФЛ зачли, т. е. уменьшили сумму удержанного налога при выплате, тогда строка 030 не заполняется.