Добрый день,
База «Бухгалтерия ПРОФ», вид деятельности — услуги аренды по агентскому договору с предоплатой. Принципал — УСН, НДС 5%. Агент — УСН, без НДС.
И тот, и другой у нас на обслуживании.
Интересует учет, в том числе формирование НДС, и у принципала, и у агента.
Есть ли в «Бух ПРОФ» возможность автоматического формирования счетов-фактур на аванс у агента? И последующий автоматический зачет этих авансов?
Изучаем программу и пока видим, что все движения по НДС с авансов в ручном варианте.
У нас более 500 контрагентов, это нереально.
Возможно, есть обработка для этих целей?!
Будем благодарны за помощь!
Здравствуйте!
Неплательщики НДС (комиссионеры, агенты) в случае выставления или получения по посредническому договору счета-фактуры обязаны:
— вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур (п. 3.1. ст. 169 НК РФ);
— представлять в ИФНС Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур в электронной форме по ТКС ежеквартально.
Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН
Счет-фактуру на аванс можно зарегистрировать:
— на основании документа Поступление на расчетный счет;
— обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс (Банк и касса — Счета-фактуры на аванс).
В документе измените вручную:
— Вид счета-фактуры — выберите На аванс комитента;
— Комитент — наименование комитента;
— Ставка НДС — 5/105.
Реализацию услуг принципала оформите документом Реализация (акт, накладная, УПД) вид операции Товары, услуги, комиссия, вкладка Услуги.
— Счет доходов — 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
— Субконто — наименование комитента;
— Ставка НДС — 5%.
Документ формирует проводку:
— Дт 62.02 Кт 62.01 — зачет аванса покупателя;
— Дт 62.01 Кт 76.09 — реализация услуг комитента покупателю.
Выставите счет-фактуру покупателю в течение 5 календарных дней с даты отгрузки по кнопке Выписать счет-фактуру документа Реализация (акт, накладная, УПД).
Документ формирует запись в регистр сведений Журнал учета счетов-фактур.
Создайте документ Отчет комитенту о продажах на дату, установленную договором, в разделе Покупки — Отчеты комитентам.
Подробный алгоритм у агента смотрите, пожалуйста, в материале:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С
Шаги с поступлением товара на комиссию пропускаем.
Алгоритм у принципала (комитента) в материале:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, что конкретно делает агент. Что ему поручает принципал и на каких условиях.
Что агент пишет в отчете — выполнил….
Агент с участием в расчетах или нет.
Арендаторы — физ лица, юр лица.
Вознаграждение — %, фиксированная сумма, …
И другая значимая для отражения операций информация пригодится. Это на тот случай, если понадобится дополнительные разъяснения по ситуации вам дать.
Что агент пишет в отчете — выполнил… в приложении.
Агент с участием в расчетах или нет — да.
Арендаторы — физлица, юрлица — юрлица и ИП.
На текущий момент разобрались и сформировали в 1С по АГЕНТУ:
1. Реализации услуг по аренде по агентскому договору. От имени агента, но за счет принципала.
2. На основании этих реализаций сформированы счета-фактуры (видно в приложенном файле).
3. Сформирован отчет комитента (в приложенном файле).
4. В 1С формируется журнал выданных счетов-фактур. На текущий момент поля с данными принципала пустые.
Вопросы по учету и формированию документов на стороне ПРИНЦИПАЛА (учет обеих компаний ведем мы, в разных базах 1С БУХ ПРОФ):
1. Отчет комиссионера у Принципала должен ли быть заполнен детализированно по арендаторам с формированием счета-фактуры по каждому или сводно одной строкой и одним счетом-фактурой по АГЕНТУ?
2. Если требуется заполнить детально, то есть ли возможность средствами 1С (или, быть может, есть обработка) выгрузить информацию по реализации для передачи и загрузки в базу Принципала?
2. И следующий вопрос: как сформированные Принципалом счета-фактуры загрузить в базу Агента (не руками же это делать при количестве арендаторов в несколько сотен)?
Благодарим за оперативную обратную связь!
Вознаграждение — %, фиксированная сумма, …
И еще вопрос: требуется ли в нашем случае заполнение разделов 10, 11 Принципалом и Агентом в декларации по НДС?
1. Детализированно, зеркально, как оформлен у агента.
2. Автоматически в программу отчёт загрузить не получится, если операций много, имеет смысл обратиться к программисту за доработкой программы.
3. Можно попробовать варианты в материалах:
Выгрузка в 1С из xml: как выгрузить данные из 1С 8.3 и загрузить в 1С 8.3
Загрузка из Excel в 1С 8.3
У агента будут заполнены разделы 10 и 11.
У принципала декларация заполняется в обычном порядке.
Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН