Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

1. Добрый день!

   Программа считает налог на прибыль к уменьшению. Так как был убыток по итогу года, на ЕНС перенесен налог на прибыль с минусом 20% от суммы убытка.
   Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
   Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1С с 2024 года

2. Почему она так считает? Разве это правильно?

   Убыток за 2023 год составил 30353, а программа как будто считает с суммы дохода 300*20%=600 руб., почему на 68,90-600 руб., мы ничего не оплачивали в налоговую, из предложенных вами статей ничего не увидела подходящего для моей ситуации. Прилагаю скрин декларации за 2023 год.

   Также непонятно, почему убыток за 2022 год не отразился на счете 97.11, помогите разобраться, пожалуйста.

3. Получается, что перенос на ЕНС идет от суммы убытка 3000 руб.

   Пришлите, пожалуйста, скрины регламентных операций за декабрь 2023 г.:
   — Перенос убытков по налогу на прибыль
   — Расчет налога на прибыль
   — Начисление налогов на ЕНС
   — Декларацию по налогу на прибыль полностью и ОСВ по счету 68
   — Настройки по УП по прибыли
   — Релиз программы на сегодняшний момент.

4. нет не от суммы убытка от суммы дохода , организация зарегистрирована в 2023 году деятельности в 2023 году не вела , при открытии счета на счет были зачислены бонусы в сумме 3000 руб , из расходов была аренда плата , сумма убытка за 2023 год составла 30353 , но налог к уменьшению считается от 3000 руб. Прилагаю декларацию по налогу на прибыль 2023 , ОСВ по сч. 68 нулевая .

5. в 2024 году выходит , что организация должна 600 руб

6. Организация не должна, минус 600 — это уменьшение налога на прибыль за период.
   Перенос убытка на будущий период сформирован верно.

   Дополните, пожалуйста, документы — расчет налога на прибыль и вкладку «Расчет начисления налогов на ЕНС» из регламентной операции за декабрь.

7. расчет налога на прибли операция пустая ,

8. ОСВ верная.

   Подскажите, пожалуйста, почему программа в марте 2024 года еще раз сторнирует запись, ведь на самом деле этой записи не должно быть?

9. По итогу 9 мес. у организации была прибыль и налог к уплате был 600 руб?
   Фактически уплачивали налог в бюджет?

   Далее уже по итогу октября был убыток?

10. да, была прибыль, налог не оплачивали, далее убыток?

11. Тогда программа сделала всё верно.
    Налог по итогам 9 месяцев должен был быть уплачен в бюджет в сумме 600 руб.
    Программа верно перенесла его на ЕНС.

    Далее по итогу года получили убыток, и программа отразила переплату налога на ЕНС операцией «сторно».

    Сверку с ФНС проводили по ЕНС по итогу года?
    Сумму налога не списали в счет уплаты налога на прибыль?
    Возможно, есть недоимка и пени?
    Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С

12. Нет недоимки, так как за 9 месяцев декларацию подали нулевой. За 9 мес. программа посчитала прибыль, по итогу года программа должна отсторнировать сумму, мне все-таки непонятно, почему сейчас выходит, что организация должна в бюджет.

    По итогу не должна быть сумма к уплате, а выходит, что сейчас долг 600, подскажите все-таки, что не так?

13. Попробовала провела оплату налога в программе . но программа все равно считает неверно , прилагаю скрин

14. Так считает фактически, все таки какая- то ошибка

15. В 2023 г. при переносе налога на прибыль на ЕНС нужно было провести документ «Операция по ЕНС» — Дт 68.04.1 Кт 68.90.
    Перенос в программе не произвели, но налог в программе за 9 мес. был начислен.
    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 2023 году в 1С

    С декабря 2023 операция по переносу на ЕНС происходит автоматически, и программа сторнировала начисленную ранее сумму налога на прибыль, так как по итогу года убыток.
    В настоящее время у организации не долг, а переплата на ЕНС, фактически ее нет.

    Предлагаю сейчас скорректировать остаток документом «Корректировки ЕНС» — «Операции» — «ЕНС».
    Прочее уменьшение сальдо — Дт 68.04.1 Кт 68.90 — региональный и федеральный бюджет.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

16. не могу понять почему в 2023 году нужно было провести Операцию ЕНС , ведь в 2023 году счет 68,04,01 был по нулям, и 68,90 тоже по нулям , если провести эту операцию в 2023 году , то также бы зависла сумма на этих счетах

17. Счет 68.04.1 не был нулевым в 2023 г. Была прибыль за 9 мес., и программа ее начислила.
    Сумма на счете 68.90 была нулевой, потому что не перенесли обязанность по уплате со счета 68.04.1, исправили вручную.
    Далее программа видит, что была прибыль, и сторнирует ее по итогу года как ранее уплаченную.

    Ничего не должно было зависнуть, все счета закрылись бы верно, если указали бы фактическую прибыль к уплате.
    Сейчас немного произошла путаница из-за ручных исправлений.
    Внесите корректировки в конце 2024 г. через корректировки ЕНС, и всё выровнится.

18. нет вручную я не правила, просто прибыль отправила нулевую , так как у меня вопрос оставлся облать ли прибылью бонусы которые начислил банк при открытии счета

19. Все получилось, Большое спасибо!

20. Отметила про ручные корректировки, это про декларацию по прибыли и ее исправление вручную.

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.