УСН доходы, сдавать ли уточненные уведомления по УСН, если обнаружили ошибку перед сдачей декларации по УСН в 1С

Вопрос задал Елена С. (Щекино)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

УСН — доходы.
При подаче Уведомления по налогу УСН не отразили сумму по страховым взносам за декабрь 2023 г. и январь 2024 г. Оплата прошла согласно Уведомлениям.
Нужно ли подать кор-ку Уведомлений в 1 кв. 2024 г. или просто подать декларацию по УСН уже правильную?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Нет, если сдана декларация по УСН за 2023, то уведомления по ЕНС в части УСН за 1, 2, 3 кв 2023 не сдаем.

    При сдаче декларации все уведомления сторнируются и данные заносят по отчетности.

    Вы это можете увидеть в ЛК ЕНС на сайте ФНС и при загрузке данных в 1С.

    Пригодится

    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

    Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

    Уведомление по ЕНП об авансах УСН в 1С

    Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2024 в 1С (25.03.25)

    1

  2. Уточняю. Уведомления по УСН за 2024г. и Декларация по УСН за 2024.
    Я сдала Уведомления по УСН за 1 кв. 2024г. Но не отразила начисленные и уплаченные страховые взносы за январь 2024г. и почему-то туда тоже не вошли за декабрь 2023г.
    Вот думаю-уточнять?

    1. По 2024 та же ситуация.

      Можно или сдать корректировочные уведомления. И потом декларацию по УСН.
      Или сдать декларацию по УСН, в которой по каждому кварталу должна быть начисленная сумма исходя из реальных данных.
      Налоговики в любом случае сторнируют все уведомления и отражают данные по декларации УСН.

      После этого все выровнится и сойдется.

      По поводу сдачи корр уведомлений или декларации по УСН — по ситуации.
      Если хочется пораньше выровнять, есть уверенность, что все корректно заполните в уведомлениях, время есть этим заняться — сдаем.
      Запарка и надо еще все проверить-перепроверить, значит уже декларацию по УСН ждем.

      2

Комментарии закрыты.