Ошибочно отражены реализация и выпуск продукции в прошлом периоде в 1С

Вопрос задал Галина П. (Новоуральск, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.92/10)

Здравствуйте!
В феврале 2024 г. ошибочно отражена реализация и выпуск продукции. Период закрыт.
Корректировку реализации сделали декабрем 2024 г.
Как правильно сделать сторно документа Выпуск продукции (без плановых цен, с корректировкой стоимости при закрытии месяца)?
Если сделать документ Операция -сторно Выпуск продукции, то снимается только количество продукции.

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Добрый день, Галина.
    Если я правильно поняла, у вас выпуск и реализация была в одном месяце и стоимость отраженная в расходах будет определена только в Закрытии счетов 20, 23, 25, 26.
    При сторно реализации вы всего скорее сторнировали только доходы.
    Расходы возможны только с учетом остатка на складе.

    Это ошибка прошлого периода, база не занижена (всего скорее доходы от операции превышают себестоимость)
    Предположу, что ошибка не существенная:
    В БУ — исправление вносятся датой обнаружения по счетам 91
    Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
    В НУ завышена база, поэтому можно исправить текущим периодом, отражается в стр. 400 (перенесите ее из стр. 301). Такой алгоритм возможен, если нет убытка.
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С

    Вам нужно посмотреть какая сумма была учтена в расходах в проводках рег. операции Закрытии счетов 20, 23, 25, 26 и исправлять ошибку по этой сумме.
    При сторно производственного процесса удалите запись в регистре Выпуск продукции и услуг в плановых ценах, иначе операция повлияет на производство текущего месяца.
    20

    Далее идем исправлять реализацию. Беру что не существенная ошибка прошлого года, и если не было убытка:
    реализация

    Также исправления по НДС
    НДС
    Как откорректировать лишнюю реализацию прошлого года?
    Но обратите внимание, все это могло повлиять на много других операций. Т.к. материалы списываются по средней и стоимость их могла быть не верной. Аналогично если была продукция на складе.
    Также может и себестоимость другой продукции расчитана не верно. Все зависит от того какое еще производство было.
    Например, у вас был выпуск и на него распределились затраты, а его не должно быть, значит затраты должны быть учтены в другом производстве.
    Поэтому лучше на копии посмотреть какая там должна быть ситуация и отэтого корректировать данные, возможно за все периоды придется это делать.
  2. Приложение № 1

    Если исправляли декабрем, то проводки будут такие — см. вложение.
    Потом обязательно перезакрыть год.

Комментарии закрыты.