Заполнение отчетности 6-НДФЛ за год.

Индивидуальную консультацию запросил Александра П. (Берёзовский, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Работнику в октябре был начислен аванс 17000, но как оказалось что он пошел на больничный и переплата по октябрю 7000 рублей. Ноябрь, декабрь он на больничном. В 6 НДФЛ за 2024 год и в справке 2 НДФЛ по сотруднику выходит что сумма НДФЛ с 7000 руб. , излишне удержана (стр.180 раздел 2) . Верно ли заполнен отчет ? В отчетности 6-НДФЛ за 2025 год сумма НДФЛ с 7000 руб. начислится и в отчете будет отражаться как не удержанная?

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Скорее всего по сотруднику действительно будет излишне удержанная сумма, которую нужно показать в 6-НДФЛ только за 2024 год, а затем списать — Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты». И тогда в 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 г. эта сумма не должна попадать.

    Вот только предварительно предлагаю вам проверить совпадают ли у вас суммы по БУ и по учету НДФЛ. В октябре оказалось, что аванс больше зарплаты и если ничего не делать, то могут возникнуть проблемы. Проверить наличие расхождений можно с помощью отчета — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ. Если проблема подтвердиться, то посмотрите ее описание и способы обхода в статье — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса. Если будете использовать первый способ, то не распроводите «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь, а откорректируйте вручную доход в «Начислении за первую половину месяца» за октябрь.

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как свернуть "пересортицу" по НДФЛ между ЗП и ПРЕМИЕЙ Добрый день, Как свернуть "пересортицу" по НДФЛ между ЗП и ПРЕМИЕЙ в закрытом периоде февраль 2023 года. НДФЛ начисленный с…
  2. Зарплатный проект Здравствуйте! Программа 1С ЗУП КОРП, редакция 3.1(3.1.35.48) В организации выплата зарплаты производится по двум зарплатным проектам в Сбербанке и в…
  3. НДФЛ Добрый день! ЗУП 3.1.10 Сотрудник работал с марта три месяца в одном подразделении, затем его перевели в другое подразделение; в…
  4. Изменение окладов в зависимости от должностей Добрый день ! Как сделать изменение окладов с наименьшими усилиями ? Нужно, например : врачам вместо 10000 -15000 руб., медсестрам…

Статьи по этой теме

  1. Когда лучше выплатить годовую премию за 2024 год? С 1 января 2025 года будет применяться новая 5-ступенчатая шкала НДФЛ – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала, поддержка семей…
  2. Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.? Сумма доходов сотрудника с начала года превысила 5 млн. руб. В сентябре он предоставил уведомление на имущественный вычет. При перерасчете…
  3. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  4. Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 - как отразить в 6-НДФЛ Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) отражается в учете НДФЛ на первоначальную дату выплаты, задним числом. Перерасчеты на границе лет…