Добрый день!
Ведем учет в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374), конфигурация ЗУП редакция 3.1 (3.1.31.67)
Начисление резерва отпусков согласно учетной политики происходит нормативным методом.
По налоговому учету в программе это учитывается следующим образом:
до достижения предельной суммы 18 142 188,69
Предельная сумма = остатки дней отпуска сотрудников на 31.12.2023 * на средний заработок сотрудников * % по страховым взносам
Списание отпусков за счет резерва происходит по порядку (без привязки к сформированным резервам по сотрудникам) и прекращается в момент достижения установленной предельной суммы.
Подскажите, пожалуйста, корректно ли прошли списания по резервам отпусков?
Прилагаем скрин инвентаризации списаний резервов по отпускам в НУ.
Добрый день! Программа при расчете резервов в НУ первоначально определяет «расчетное» значение, потом смотрит, сколько осталось до предела. Потом в пропорции осталось до предела/»расчетное» значение распределяет суммы по сотрудникам.
Но если есть уволенные сотрудники, то программа после этого распределения корректирует (уменьшает) суммы ещё и по ним.
Данную корректировку она компенсирует в следующем месяце, т.е. доначислит резерв в НУ.