Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0.
Здравствуйте!
Наша организация занимается закупкой и реализацией черного и цветного металла.
Согласно п. 8 ст. 161 НК РФ, с 2018 выполняем агентские функции по НДС, мы работаем на общем режиме. При покупке металлолома от поставщика на ОСНО мы от них получаем УПД или накладную + счет-фактуру, в которой отражено, что «НДС исчисляется налоговым агентом». Я работаю в 1С КОРП, и для ОСНО эта функция реализована, программа автоматически начисляет и возмещает НДС по ставке 20%. Если поставщик работал до 2025 года без НДС, то в документах было отражено «без НДС» и из документов была накладная.
Вопрос: какие документы должны предоставлять с 2025 года поставщики металлолома на УСН, у которых ставка 5 и 7%? И настроен учет в 1С КОРП по новым изменениям?
Приложение
Добрый день!
Продавцы лома на УСН с НДС 5%, 7% обязаны сообщить о ставке НДС покупателю или в договоре, или доп. соглашении с 2025 года. Или в любом случае в отгрузочном документе на передачу лома.
Так узнаете, какую ставку НДС применяет продавец-упрощенец и у себя уже будете исчислять НДС по расчетной ставке 5/105 (7/107).
Как упрощенцу сообщить контрагентам о выборе ставки НДС и прописать ее в договоре?
Покупатель, налоговый агент по НДС.
По ставке продавца исчисляет НДС, как налоговый агент.
Релиз 3.0.166. Для 1С Бухгалтерия КОРП добавлен учет НДС при УСН при реализации металлолома.
Нужна настройка в Главное — Настройки — Налоги и отчеты.
Далее покупатель указывают информацию в карточке Договора. И выполняет свой набор действий.
Как на УСН исчислять НДС при продаже лома, шкур, макулатуры и по какой ставке?
В программе все новые ставки загружены и выбираются в документах с даты 01.01.2025.
В договоре с покупателем, как и раньше, устанавливается признак налогового агента по п. 8 ст. 161 НК РФ.
В счетах-фактурах автоматически проставляются коды операций и отражаются в книгах покупок/продаж.
Спасибо, Помогли разобраться.